你好，我們公司21.1-12月房租沒(méi)有發(fā)票，但是每個(gè)月租金都正常支付了且計(jì)提了費(fèi)用，22.5.31號(hào)前如果還沒(méi)有發(fā)票就要調(diào)增對(duì)吧，調(diào)增對(duì)我們公司繳納企業(yè)所得稅有影響么，我們公司截止20年匯算清繳數(shù)據(jù)虧損30萬(wàn)，假設(shè)房租發(fā)票金額是15萬(wàn)，22年我們也是虧損的，到時(shí)候匯算清繳是不是調(diào)增15萬(wàn)，是否交所得稅用20年匯算清繳數(shù)據(jù)負(fù)的30萬(wàn)-15萬(wàn)，再加21年虧損的，來(lái)得出最后的可彌補(bǔ)以后年度金額，且不用繳納所得稅

老師您好，2021年度企業(yè)所得稅匯繳完后可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額300萬(wàn)，2022年第一季度企業(yè)所得稅預(yù)交申報(bào)時(shí)產(chǎn)生應(yīng)納稅所得額10萬(wàn)，以用虧損彌補(bǔ)掉第一季度不交稅?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅匯繳數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，需要調(diào)增繳稅，彌補(bǔ)的虧損額按300彌補(bǔ)？還是按300減10彌補(bǔ)？

老師請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題，企業(yè)年度匯算清繳時(shí)A10600企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表，20年，虧損，21年盈利，但是因?yàn)槭墙ㄖ髽I(yè)，企業(yè)所得稅預(yù)繳比較多。所以即使不用20年彌補(bǔ)21年也不用交稅，我這個(gè)表中還需要把20年的數(shù)填進(jìn)去彌補(bǔ)21年的虧損嗎？我怕填進(jìn)去彌補(bǔ)了，稅務(wù)查賬，很麻煩，主要現(xiàn)在疫情，出不去。這個(gè)企業(yè)是我親戚家，離我單位特別遠(yuǎn)。如果不彌補(bǔ)放在前一年度中可以嗎？

老師，我們公司2021年度可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額是的300萬(wàn)，2022年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)80萬(wàn)，沒(méi)有納稅調(diào)整項(xiàng)，那今年我進(jìn)行完匯算清繳后是不是不用交稅也不用退稅

老師，小規(guī)模個(gè)人企業(yè)4季度盈利后彌補(bǔ)去年虧損夠交企業(yè)所得稅對(duì)不對(duì)，如果一季度盈利，一季度交稅時(shí)彌補(bǔ)虧損不？現(xiàn)在4季度彌補(bǔ)虧損狗不用納稅，納稅調(diào)增后也虧損企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)是不是也不用交企業(yè)所得稅，謝謝老師