老師們，我第一次做工程項(xiàng)目的賬，這個公司也是剛剛接的第一個也是唯一一個項(xiàng)目，預(yù)計到今年年底竣工，簽訂的合同是從2021年6月份開始的，但甲方8月份撥了第一次款，9月份首次開票給甲方，我們乙方的公司9月之前還是小規(guī)模，為了按甲方要求開9%的發(fā)票，就在今年9月份申請為一般納稅人了，但是現(xiàn)在10月份了老板卻要求按照完工進(jìn)度百分比法核算，看上個季度的賬也沒幾筆賬，而且之前的賬套不能按要求做了，我重新建了個賬套從2021年8月份啟用，這個工程合同總價是700多萬（含稅的），我是10月底才接的，前會計并沒按完工進(jìn)度百分比核算，現(xiàn)老板要求這完工進(jìn)度百分比核算之萬一資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表的勾稽關(guān)系對不上該怎么辦？

老師您好，想咨詢?nèi)齻€問題。我們是做規(guī)劃設(shè)計，沒合同，假如年初到年底，一共收到預(yù)收賬款200萬，對方一直不開票說以后再開，我們也為對方服務(wù)了，也值他們付的款項(xiàng)，所以12月底想確認(rèn)不開票收入。1:我們平時開出發(fā)票的項(xiàng)目名稱是：專業(yè)技術(shù)服務(wù)，請問這200萬的無票收入需要交印花稅嗎？印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交？2:以前的工資全入了管理費(fèi)用，其實(shí)在收到預(yù)收賬款時，人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了，只是沒確認(rèn)收入，就記入了管理費(fèi)用，現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時，如果只把本月工資計入勞務(wù)成本，這成本費(fèi)用就太低了，怎么辦？還有全年一次性獎金也可以計入勞務(wù)成本嗎？3:公司注冊資本10萬，確認(rèn)收入后，彌補(bǔ)以前年度虧損后，凈利潤假設(shè)按100萬計算，第一次提取盈余公積金，按10%計算，10萬，就會遠(yuǎn)超（注冊資本的50%）5萬，那怎么提取，是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬，還是只按利潤的一半50萬來提取10%5萬？謝謝，麻煩老師了。

老師你好，最近稽查局查到我們公司有個工程項(xiàng)目合同價3690萬，2018年4月開工，2019年12月完工。然后18年又是核定征收，19年1月開始就是查賬征收，然后公司在18年確認(rèn)了2290的開票收入，已經(jīng)核定繳納稅款，19年之后確認(rèn)了1230的開票收入，成本19年之后確認(rèn)了2300萬，甲方給公司審計收入算3520萬，還有900萬收入甲方不認(rèn)，現(xiàn)在正在走官司，這個項(xiàng)目公司是虧損的，現(xiàn)在稽查局說我們19年后多確認(rèn)了成本幾百萬，但是公司現(xiàn)在就是19年確實(shí)發(fā)生2300萬成本，甲方只認(rèn)收入1230，還有900萬甲方不認(rèn)，這900萬正在打官司?，F(xiàn)在稅務(wù)就說公司應(yīng)該按照1230萬收入比例的結(jié)轉(zhuǎn)，剩余的等甲方認(rèn)了900萬在結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在問題是這個錢公司不一定要得回來。這個情況怎么處理呢

您好，老師，我咨詢個問題，我是勞務(wù)公司，然后我們有個配套的建筑公司，我這邊就是給建筑公司開勞務(wù)費(fèi)發(fā)票的，然后今年我們有一個合同是已經(jīng)完工了，今年需要全部確認(rèn)收入，但是我勞務(wù)公司的人工今年只做了70%，還有30%沒有做進(jìn)來，現(xiàn)在是真的做不進(jìn)來，我想著要不然就預(yù)提一次工資，直接借方進(jìn)項(xiàng)目成本，貸方就是掛一個人，那我這個業(yè)務(wù)怎么處理呢，我做了這個業(yè)務(wù)，我這個月是不是得繳納工會經(jīng)費(fèi)呢，還需要結(jié)轉(zhuǎn)成本呢，那明年在做這個項(xiàng)目的時候報上來的工資表我又該怎么充呢，假如說后面就發(fā)生80萬的人工費(fèi)，那剩下的20萬怎么辦，

老師好，我司是小規(guī)模企業(yè)，2023年1月份我司向A公司租賃了一批鋼板樁，租賃期是16天，租金是11萬元，然后我公司又把這一批鋼板樁出租給B公司，簽訂的合同金額是18萬元，租賃期是14天， 在2023年1月份的時候，我是開具了一份 鋼板裝租賃發(fā)票給B公司，含稅金額是90000元，同時銀行收到了B公司90000元，剩下的合同金額9萬元還沒有開票 給B公司（另外的9萬元 是暫時不開票，但不確定b公司什么時候會把貨款還給我們，他還貨款時就需要開票）請問我現(xiàn)在第一季度的增值稅要怎樣申報？賬務(wù)要如何處理？分錄要怎樣寫？