請問老師之前暫估計提了工資55萬，做的分錄是借管理費用—職工薪酬55萬，貸應付職工薪酬55萬；請問是不是之后每月月底就不用計提了，發(fā)工資時借應付職工薪酬-工資，貸銀行存款就可以了
對的是的對的是的
-
Q
老師問下，每月計提工資50000，發(fā)每月生活費40000，平時做的分錄計提借：管理費用/生產成本-工資40000 貸：應付職工薪酬40000 借：應付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報表上有余額應付職工薪酬10000未發(fā)，我可以這樣做分錄借：管理費用/生產成本 40000貸：應付職工薪酬 40000 轉借：應付職工薪酬40000貸：其他應付款-職工工資40000，借：其他應付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報表上就體現(xiàn)余額在其他應付款里了。應付職工薪酬沒有余額。
-
Q
比如，新增A員工實發(fā)工資3000元，每月個人社保部分是50元/人，公司部分是55元/人，社保局當月扣除社保不含A員工的部分，在下月一共扣了A員工兩個月的社保，分錄：計提時借：管理費用-工資3050 貸：應付職工薪酬-工資3050 計提公司社保 借：管理費用-公司社保 55 貸：應付職工薪酬-公司社保55 實際繳納社保時調整社保 借：應付職工薪酬-工資 50 貸：管理費用 50（個社部分） 借：應付職工薪酬-公司社保 55 貸：管理費用-公司社保55，想問我這樣做分錄有問題嗎？
-
Q
收工資社保經費時：借 銀行存款 100萬；；貸 其他應付款-上級 100萬 支付時：借 應付職工薪酬-工資 60萬； 應付職工薪酬-公積金 15萬； 應付職工薪酬-社保 20萬；應付職工薪酬-個稅 500元；應付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提時：借 管理費用 952500元；貸 應付職工薪酬952500 借 其他應付款 952500 貸 管理費用952500 老師 這樣記分錄可以嘛
-
Q
老師好。比如我們公司10月計提10個人工資1萬元， 借：管理費用—人員工資1萬 貸：應付職工薪酬—工資1萬 但11月份只發(fā)了9個人的 借：職工薪酬應付工資1萬 貸：銀行存款9000元 然后11月份計提工資也是10個人1萬 借；管理費用—工資1萬 貸：應付職工薪酬—工資1萬 12月份把上個月未發(fā)的工資發(fā)了 借：職工薪酬—工資11000 貸：銀行存款11000 我這樣做可以嗎？
-
Q
老師上月工資計提少了，寫發(fā)放工資時是不是不用計提了？例：借：應付職工薪酬 管理費用—職工薪酬 貸銀行存款
熱門問答 更多>
-
老師，2023年的成本轉出后怎么做賬務處理？
-
老師第二步沒看懂，為啥3000要×2，2是哪里來的？
-
老師，我們自己在農戶手里收的水果，農戶開的開的免稅發(fā)票，印花稅怎么交，還是只交我們銷售合同金額的印花稅就行嗎？
-
老師年利率為什么不用8%？后面為啥×3/13？
-
老師，出售二手車是，銷項稅按3%減按2%，那我做賬的銷項稅額是多少？計入出售3萬
-
老師，快賬上怎么添加資產處置損益科目，我不會設置，非常著急
-
交5月印花稅，采購貨物，發(fā)票沒來，需要交印花稅嗎？
-
請問老師，我們是建筑公司，有沒有項目平移的情況？比如說我公司中標了甲公司的項目120萬。平移給丙公司。這個在稅務上面怎么處理呢？我們應該開120萬建筑服務給甲公司，丙公司開120萬建筑服務給我們嗎，平移的價格要一樣嗎？
-
老為什么不減去1萬呢？謝謝
-
老師，期末所有者/期初所有者=資本保值增值率，期初所有者+凈利潤/期初所有者=資本保值增值率，這兩個公式有什么區(qū)別？
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師從去年起付工資的憑證好多個月都記錯了，應該怎么來調正。
你好，具體的是哪一個有錯誤？
應該是借應付職工薪酬-工資，錯誤弄成借管理費用-工資
借應付職工薪酬工資 貸利潤分配未分配利潤
去年的是這樣改，今年的就是紅沖，調正嗎？
請問去年錯的把所有月份的加起來借應付職工薪酬-工資，貸利潤分配，未分配利潤，今年的直接紅沖，訂正就可以嗎？
你好，你寫一下正確的賬務處理，然后再寫一下錯誤的賬務處理
請問是讓我做一張錯誤的紅沖，再做一張正確的對嗎？請問去年的貸利潤分配是不是需要調稅，補稅？
你好，我那個就是給你調整的賬務處理，要并沒有讓你做其他的 如果是當年的話，借應付職工薪酬 貸管理費用不是嗎？紅蟲借方的管理費用 借方是應付職工薪酬。 也就是我是給你做了完整的賬務處理，其他的你什么都不需要做
請問老師原來暫估計提的應付職工薪酬55萬沒有沖完現(xiàn)在每月是不是就不需要記提了？
對的是的，不用記題了呀