我們項目上找供應商買的發(fā)票，過賬用的

買的票，給了供應商稅金1000元

那一開始 借 其他應收款10 銀行存款10? 然后 開票后? 借 其他應收款老板? 9? 稅金1 貸 其他應收款10

但是供應商開的增值稅發(fā)票，是有進項稅額的，這個部分不做到分錄里嗎？

你不說稅金是1嗎，還是多少，需要做

老師，那項目上找供應商過賬怎么做會計分錄 5月公司付了10萬材料款（過賬的），不是真實發(fā)生的材料， 6月供應商才開來10萬的增值稅發(fā)票，有1000元的進賬稅額 供應商轉(zhuǎn)回我們項目私人老板95000，扣稅金5000，這個過程怎么做會計分錄

第一個分錄就不給你寫了，第二個，借 庫存商品? 990000? 應交稅費 1000 貸 其他應收款100000? 然后借 其他應收款95000? 主營業(yè)成本 5000? 貸 其他應收款100000

老師，這樣做的話，那不就無法真實體現(xiàn)庫存商品的實際量了嗎？那庫存商品就增加了呀，但是實際上庫存商品是沒有增加的呀）因為這個是買票的，不是真實發(fā)生的材料

是的，但是有票的話，必須增加，不然這對不上

但這不是項目上真實發(fā)生的材料， 那到時候和項目上對材料實際發(fā)生的話，那不是也對不上呢？

對啊，所以本身業(yè)務就不合規(guī)，只能一步一步做的，這個

建筑項目存在很大部分都是這樣，都沒法區(qū)分嗎？