老師，我們是一般納稅人，公司的車新買幾個月被員工開車不小心發(fā)生事故，然后報廢了，報廢款收到400，拖車以及辦理報廢手續(xù)公司付出去600元，員工賠償90000元，賠償款員工還沒辦法一次性付清，月月從工資扣除，車輛購買時有抵扣進項，請問現(xiàn)在賬怎么處理合適？分錄怎么寫？這種情況報廢款400元和員工賠償款90000需要繳納增值稅嗎？如果報稅，這90000元是一次性報，還是？報廢款和員工個人賠償款未開票報稅是填寫在13%稅率貨物以及加工修理修配勞務那申報嗎

老師，假設一個固定資產原值2萬，使用5年，無殘值，每個月都計提折舊，5年后折舊完畢。由于這個東西是2001年購置，2011年前仍為手工賬。在并入賬套時。累計折舊數(shù)無此固定資產的數(shù)。報廢申請已通過，但是還沒處置噢，錯誤做賬借固定資產清理2萬，貸固定資產2萬。主要是因為目前財務報表上的累計折舊數(shù)不含此固定資產原先計提的折舊。那等到處置變賣這個東西時，賣了1000元（稅后）我應該怎么做分錄呢？就是如何調整?

老師好，企業(yè)所得稅年度關聯(lián)交易財務狀況分析表（報告企業(yè)個別報表信息G113010） 1、國企母子公司存在工程項目 開具增值稅專用發(fā)票，但是會計上不確認收入，做的是母子公司往來核算，這個需要再這個表里體現(xiàn)收入嗎 2、國企母子公司的房租收入，開具了增值稅發(fā)票，會計上確認了收入，這部分需要填報嗎， 3、還需要一個劃分標準說明 怎么填報呢 這個表填完后稅務會和什么表關聯(lián)上，會有什么問題產生嗎？ 以上問題麻煩老師幫忙解答一下，謝謝

郭老師，郭老師，請教個問題，我們今年審計了，審計目的提前協(xié)商好的，賬務+內控管理+財稅合規(guī)還有明年企業(yè)可能會拆遷，有什么好的方式可以合計規(guī)避企業(yè)所得稅？現(xiàn)在報表和賬務都審完了，這個如何規(guī)避所得稅，審計說，一時半時出不來方案，現(xiàn)在又給我說，這個問題只能口頭給我說，這樣怎么可以，？我說，你可以不寫進報告里面，但是需要有文字性的東西？這種敏感問題，稅務所都是口頭說嗎？老師，我的要求過分嗎

老師，固定資產的殘值，如何單位審批做報廢報告，報告什么樣的，需要寫明什么嗎，是不是就公司自己寫個此設備已報廢蓋個公章？要不要誰簽字？這個殘值報廢的分錄怎么寫呢老師，弄了這個報告就可以所得稅稅前扣除了是吧？