你好：這個(gè)月年末結(jié)賬，有一筆收入必須進(jìn)到這個(gè)月，我做了銷項(xiàng)稅計(jì)提： 貸：主營業(yè)務(wù)收入-增值稅 -4171 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 4171 但這筆收入這個(gè)月不開發(fā)票，我也沒收到這筆錢。申報(bào)表自然也不會有這筆銷項(xiàng)稅，那我這筆銷項(xiàng)稅額年末怎么賬務(wù)處理呢？才能和申報(bào)表一致？我寫的您能看明白嗎？

老師，我發(fā)現(xiàn)去年有一筆付不出去的款項(xiàng)，我錯(cuò)誤計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入了，申報(bào)所得稅了，但是沒交增值稅，應(yīng)該計(jì)入營業(yè)外收入才對，這樣增值稅也不用交了，我想這個(gè)月調(diào)整過來，我怎么做帳呢

老師，我發(fā)現(xiàn)去年有一筆付不出去的款項(xiàng)，我錯(cuò)誤計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入了，申報(bào)所得稅了，但是沒交增值稅，應(yīng)該計(jì)入營業(yè)外收入才對，這樣增值稅也不用交了，我想這個(gè)月調(diào)整過來，我怎么做帳呢

老師，請問一下我的公司是小規(guī)模納稅人，我是去年2022年11月份有一筆收入，現(xiàn)在還沒開票。因?yàn)?2年度小規(guī)模納稅人是有免稅的稅收政策，那我現(xiàn)在去補(bǔ)開11月份的那一筆收入的票，現(xiàn)在是不是要交稅？

老師您好，我請教個(gè)問題 比如上一年確認(rèn)了一筆20000的收入，交了2600的銷項(xiàng)稅了 今年對這筆收入重開發(fā)票，開一張新的10000收入的發(fā)票，和沖銷去年20000收入的沖銷發(fā)票。 那么今年的銷項(xiàng)稅會受到什么影響呢？當(dāng)月是可以少交1300的銷項(xiàng)稅么