同學(xué),你好 那就把現(xiàn)在賬套的余額轉(zhuǎn)換成新準則的期初余額
執(zhí)行的是小企業(yè)會計準則,在遇到價值500萬以下可當年度全額一次性扣除折扣的情況。這個賬務(wù)處理和納稅申報如何弄? 因為企業(yè)會計準則可以按月正常計提折舊,在所得稅申報是填寫一次性扣除,并且以后年度納稅調(diào)整,賬務(wù)上通過遞延所得稅體現(xiàn)。但是小企業(yè)會計準則執(zhí)行歷史成本法,是應(yīng)該在一次性扣除時就全部做到費用里嗎?這樣做賬對嗎?另外就是利潤表等于已經(jīng)去除這筆固定資產(chǎn)全額折舊后的金額了,那所得稅納稅申報時又怎么填寫呢?具體在小會計準則下怎么做,麻煩告知,多謝
請問:我們是剛注冊成立的一般納稅人的公司,電子稅務(wù)局里的基本信息里的適用會計制度是“小企業(yè)會計準則”,我們現(xiàn)在要在會計軟件里建賬套的時候有一個“會計科目體系”的設(shè)置,里面有些選項:企業(yè)會計制度科目、小企業(yè)會計制度科目、新會計準則科目、2013年小企業(yè)會計準則科目 、新會計準則科目(含明細科目)、民間非營利組織,請問我們在財務(wù)軟件里選會計科目體系是不是跟電子稅務(wù)局里的“小企業(yè)會計準則”要求一致,請問我們公司應(yīng)該選哪個會計科目體系呢?
17:57問答詳情23:40:47后或5次對話后問題結(jié)束17:37問答詳情23:57:29后或5次對話后問題結(jié)束你好,去年有比發(fā)票開出去了,忘記暫估成本票了,今年成本票來了,這個怎么處理呀?娜娜呢52023-05-3117:34發(fā)布35次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師同學(xué)您好,您是用的小企業(yè)會計準則還是企業(yè)會計準則呢2023-05-3117:36小企業(yè)會計準則娜娜呢52023-05-3117:37發(fā)布72次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師你好;補做分錄哈;在23.5月補做即可;跨年成本;走以前年度損益調(diào)整科目做賬的2023-05-3117:38一會計分錄怎么寫呀?民間非營利組織
你好,去年有比發(fā)票開出去了,忘記暫估成本票了,今年成本票來了,這個怎么處理呀?娜娜呢52023-05-3117:34發(fā)布35次瀏覽老師解答齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師同學(xué)您好,您是用的小企業(yè)會計準則還是企業(yè)會計準則呢2023-05-3117:36小企業(yè)會計準則娜娜呢52023-05-3117:37發(fā)布72次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師你好;補做分錄哈;在23.5月補做即可;跨年成本;走以前年度損益調(diào)整科目做賬的2023-05-3117:38民非,走非限定資產(chǎn)來處理,那會計分錄怎么寫呀?娜娜呢52023-05-3117:59發(fā)布11次瀏覽老師解答齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師借非限定性凈資產(chǎn),貸銀行存款。2023-05-3118:01-那去年報表還用改嗎?娜娜呢52023-05-3118:04發(fā)布72次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師去年都不修改匯算清繳調(diào)減就可以的2023但是現(xiàn)在來不及了,匯算清繳今天最后一天了,這怎么辦呀?
18:06<問答詳情束你好,去年有比發(fā)票開出去了,忘記暫估成本票了,今年成本票來了,這個怎么處理呀?娜娜呢52023-05-3117:34發(fā)布35次瀏覽老師解答齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師同學(xué)您好,您是用的小企業(yè)會計準則還是企業(yè)會計準則呢2023-05-3117:36小企業(yè)會計準則娜娜呢52023-05-3117:37發(fā)布72次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師你好;補做分錄哈;在23.5月補做即可;跨年成本;走以前年度損益調(diào)整科目做賬的2023-05-3117:38民非,走非限定資產(chǎn)來處理,那會計分錄怎么寫呀?娜娜呢52023-05-3117:59發(fā)布11次瀏覽老師解答齊紅官方答疑老師職稱:注冊會計師借非限定性凈資產(chǎn),貸銀行存款。2023-05-3118:01-那去年報表還用改嗎?娜娜呢52023-05-3118:04發(fā)布72次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊會計師去年都不修改匯算清繳調(diào)減就可以的2023-05-3118:05今年匯算清繳已經(jīng)是最后一天了,做到今年的話,成本票今年來的,自己開的銷項是去年開出去的,不會有什么稅務(wù)風(fēng)險
老師為什么不用以前年度損益調(diào)整科目
正常按照繳納稅的方法繳納,但卻申報不成功。上面顯示申報人員不足。我發(fā)現(xiàn)確實是少一個人,但又不知道怎么把那個人加上。
請教一下,員工報銷,如果回來的發(fā)票比實際報銷多,那發(fā)票也是附在報銷憑證后面嗎?
老師,第四個題干,他說那個2022年的時候,退貨率是10%,那我是按照200乘以90%確認收入和銷項稅的。下面說2023年3月實際退回了15件,答案,2022年確認收入和銷項稅都是根據(jù)200減15件來計算的,這個地方我不太明白@方寧老師
這個課程的報稅系統(tǒng)不能實操報稅嗎?
答案1000那里冒出來的,題目也沒有啊
老師,如果記賬憑證丟了,原始憑證也丟了,有什么影響嗎?
已抵扣的發(fā)票可以沖紅嗎?很麻煩嗎?
老師,企業(yè)所得稅申報中,附表資產(chǎn)加速折舊,什么樣的公司會采用一次性扣除?
老師,這幾個選項的分錄可以給我寫一下嗎?
但我想從一開始就改,這樣可以嗎?但涉及到的科目很多
同學(xué),你好 可以,但是你工作量會很大
這個我都不怕這個工作量,但就是我改了之后,跟稅務(wù)申報的數(shù)據(jù)以及年審的數(shù)據(jù)不一樣,這個該怎么辦?
同學(xué),你好 你舊的賬套留著,舊賬套和報表能對的上的
但舊帳套留下來的話,我重新做也沒啥意義啊
如果不留下,和你之前的申報表對不上了
那我重新做不也對不上嗎?
同學(xué),你好那你要重新做,那你之前的報表都要更正