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Q

老師好,當月銷項稅額100元,認證進項稅額120元。次月銷項稅額30元。問當月和次月如何做分錄呢?

2025-06-04 17:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-06-04 17:10

可將三級明細全部結轉到應交稅費-未交增值稅

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同學你好 借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額270.93 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額270.93
2020-11-30
借管理費用 應交稅費待認證,10萬 貸銀行存款。
2024-05-23
你好 要問期末結轉是不是?
2023-12-07
你好,這個 認證做借進項稅額,1.5萬貸待認證進項稅額,1.5萬? 結轉增值稅,借銷項稅額2萬,貸進項稅額 1.5萬,轉出未交增值稅,2萬-1.5萬? ?再結轉增值稅,借轉出未交增值稅2萬-1.5萬? ?,貸未交增值稅,2萬-1.5萬? ?
2021-07-30
你好,你只需要做下面的憑證就可以了 借:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)   貸:應交稅費——未交增值稅30000-2000-5000
2024-12-16
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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