某企業(yè)為增值稅一般納稅人，2021年發(fā)生的有關(guān)業(yè)務如下：1．6月2日，簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票預付星星工廠購料款20000元。2．6月15日，收到上述預購的甲材料，價款為36000元，增值稅為4680元，價稅合計為40680元，材料已經(jīng)驗收入庫，價稅款不足部分當即簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票補付。3．企業(yè)總務科實行定額備用金制度：（1）7月15日，總務科出具收條，財務部門撥付2000元備用金，開出現(xiàn)金支票支付。（2）7月25日，總務科報銷日常零星開支1600元，以現(xiàn)金補足備用金。4．7月29日，廠長李明因公出差，填寫借據(jù)一張，預借差旅費2000元，財務部門以現(xiàn)金支票支付。5．8月5日，李明出差歸來，報銷差旅費2400元，補付現(xiàn)金400元。（三）要求根據(jù)資料編制會計分錄。

4月9日，某事業(yè)單位從銀行提取現(xiàn)金5 000元備用，當日辦公室李某出差借差旅 費現(xiàn)金3 000 元；收到職工抗疫捐款現(xiàn)金50 000元；當日賬款核對中發(fā)現(xiàn)有待查明原因的現(xiàn)金短缺 200元。4月10日，經(jīng)查短缺現(xiàn)金200元系屬于無法查明原因部分，報經(jīng)批準后辦理了核銷。4月15日，李某出差回來報銷差旅費3 260元，以現(xiàn)金補足其差額；將員工捐款5萬元及單位捐款20萬元（轉(zhuǎn)賬） 支付給某社會公益組織。 要求：根據(jù)以上業(yè)務編制會計分錄。

【資料】某公司2021年12月發(fā)生下列經(jīng)濟業(yè)務:(1)5日收到銀行轉(zhuǎn)來的收賬通知，金額為35000元，系因銷貨業(yè)務辦理的托收承付款項，根據(jù)托收憑證(收賬通知聯(lián))。(2)10日收到銀行收賬通知，金額為33000元，系銷售產(chǎn)品貨款，增值稅專用發(fā)票注明價款30000元，增值稅額3900元(3)15日對其基本生產(chǎn)一車間核定的備用金金額為5000元，以現(xiàn)金支票撥付。當月17日該部門報銷日常管理支出3000元，認證增值稅專用發(fā)票價2654.87元，增值稅稅額345.13元。備用金使用定額管理。(4)19日收到銀行付款通知，支付到期的商業(yè)承兌匯票8000元。(5）20日電匯20000元到采購地銀行開立采購專戶。(6)23日開出轉(zhuǎn)賬支票支付產(chǎn)品廣告費。增值稅專用發(fā)票注明價款3302元，增值稅額198.12元。(7)25日基本生產(chǎn)一年間不用使用定額備用金，交回預借備用金5000元，取得收據(jù)?！疽蟆扛鶕?jù)上述資料，編制會計份錄。

【資料】某公司2021年12月發(fā)生下列經(jīng)濟業(yè)務:(1)5日收到銀行轉(zhuǎn)來的收賬通知，金額為35000元，系因銷貨業(yè)務辦理的托收承付款項，根據(jù)托收憑證(收賬通知聯(lián))。(2)10日收到銀行收賬通知，金額為33000元，系銷售產(chǎn)品貨款，增值稅專用發(fā)票注明價款30000元，增值稅額3900元(3)15日對其基本生產(chǎn)一車間核定的備用金金額為5000元，以現(xiàn)金支票撥付。當月17日該部門報銷日常管理支出3000元，認證增值稅專用發(fā)票價2654.87元，增值稅稅額345.13元。備用金使用定額管理。(4)19日收到銀行付款通知，支付到期的商業(yè)承兌匯票8000元。(5）20日電匯20000元到采購地銀行開立采購專戶。(6)23日開出轉(zhuǎn)賬支票支付產(chǎn)品廣告費。增值稅專用發(fā)票注明價款3302元，增值稅額198.12元。(7)25日基本生產(chǎn)一年間不用使用定額備用金，交回預借備用金5000元，取得收據(jù)。 【要求】根據(jù)上述資料，編制會計份錄。

資料:無錫海華股份有限公司為增值稅一般納稅人,2021年發(fā)生的有關(guān)業(yè)務如下: (1)6月2日,簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票預付星星工廠購料款20000元。 (2)6月15日,收到上述預購的甲材料,價款為36000元,增值稅為4680元,價稅合科已經(jīng)驗收入庫,價稅款不足部分當即簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票補付。 (3)6月20 日,以銀行存款支付應由職工負擔的水電費2000元,從職工下月工資中 (4)總務科實行定額備用金制度: ①7月15 日,總務科出具收條,財務部門撥付2000元備用金,開出現(xiàn)全支票支付。②7月25 日,總務科報銷日常零星開支1600元,以現(xiàn)金補足備用金。 (5)7月29 日,廠長李明因公出差,填寫借據(jù)一張,預借差旅費2000元,財務部門以 (6)8月5日,李明出差歸來,報銷差旅費2400元,補付現(xiàn)全400元。要求:根據(jù)資料編制會計分錄.