老師您好，請問一下，有一家辦公用品公司，給我們多開了3000元發(fā)票，這個(gè)尾款3千尾款不用付了，是不是可以應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，如果轉(zhuǎn)營業(yè)外收入的話，需不需要算銷項(xiàng)稅額，即借：應(yīng)付賬款 貸：營業(yè)外收入 還是借：應(yīng)付賬款 貸：營業(yè)外收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

老師，我們有一些門店之間的往來款，對方已經(jīng)注銷了，錢收不回來，賬上計(jì)入營業(yè)外支出。那匯算清繳填營業(yè)外支出的哪個(gè)項(xiàng)目？想填壞賬損失，但這個(gè)損失我們沒有做審計(jì)，沒有出什么資產(chǎn)損失的報(bào)告。那應(yīng)該怎么填正確？

老師，請問我們2022年發(fā)生一筆客戶對我們進(jìn)行的違約金罰款，對方只開了收據(jù)給我們，做在了營業(yè)外支出中，請問這一筆支出可以在匯算清繳時(shí)稅前扣除嗎？需要調(diào)出嗎？謝謝

老師請教一下，付給供應(yīng)商的預(yù)付款取消訂單了，預(yù)付款收不回來轉(zhuǎn)營業(yè)外支出，沒有發(fā)票，匯算清繳的時(shí)候需要納稅調(diào)增嗎

請教老師，匯繳時(shí)，針對營業(yè)外支出項(xiàng)目，當(dāng)時(shí)是給客戶開票了但是不給我們錢了，進(jìn)入了營業(yè)外支出，還有買的水票押金沒有發(fā)票也不給退了。這兩筆，需要納稅調(diào)增么？往報(bào)表中哪個(gè)位置填？謝謝