職工薪酬保險費(fèi)計提去年有不對的，在今年調(diào)整了，是不是職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表，賬載金額一列填寫賬套里面包括調(diào)整的數(shù)據(jù) 實(shí)際發(fā)生額以及稅收金額是實(shí)際本年支出員工保險的數(shù)據(jù)單位承擔(dān)的部分

1．某公司2009年6月份應(yīng)付職工薪酬為100000元，其中生產(chǎn)人員工資30000元，管理人員工資20000元，銷售人員工資30000元，其他業(yè)務(wù)人員工資20000元。代扣款項中個人所得稅為25000元，失業(yè)保險4500元，醫(yī)療保險為2060元，養(yǎng)老保險為10800元，住房公積金為12000元。發(fā)現(xiàn)銷售人員中有一人因出差未歸，未按期領(lǐng)取職工薪酬，該職工實(shí)發(fā)薪酬總額為2300元。要求：（1）編制提取現(xiàn)金、發(fā)放工資、結(jié)轉(zhuǎn)代扣款項的會計分錄。（2）編制將未領(lǐng)取職工薪酬交給財務(wù)部門的會計分錄。（3）編制分配職工薪酬費(fèi)用的會計分錄。（4）編制按職工薪酬總額的14%提取福利費(fèi)的會計分錄。（5）編制按職工薪酬總額的2%和2.5%提取工會經(jīng)費(fèi)和教育經(jīng)費(fèi)的會計分錄。（6）按上一年度職工月平均工資65000元為基數(shù)，分別提取失業(yè)保險（1.5%）、養(yǎng)老保險（20%）、醫(yī)療保險（10%）、生育保險（0.8％）、住房公基金（12%）、工傷保險（1.5％）。

老師，職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表里的各項基本社會保障性繳款，我2023年只繳納的10個月的社保，還有兩個月到目前為止也沒有繳納那這個張載金額和實(shí)際發(fā)生額我該怎么填，每月的社保沒有計提

老師，職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表里的各項基本社會保障性繳款，我2023年只繳納的10個月的社保，還有兩個月到目前為止也沒有繳納那這個張載金額和實(shí)際發(fā)生額我該怎么填，每月的社保沒有計提

職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表 賬載金額取“應(yīng)付職工薪酬—社會保險費(fèi)（基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險）”等明細(xì)科目貸方累計發(fā)生額是60411.11，包含計提有2025年1月的數(shù)據(jù)，這個也要算上嗎？和借方累計發(fā)生額是56955.96，有差額，怎么填稅收金額和納稅調(diào)整金額是？