2024年的時候交了2023年的企業(yè)所得稅，計提的時候分錄借以前年度損益調(diào)整，貸企業(yè)所得稅，然后2024年也發(fā)生了很多去年的業(yè)務(wù)，也掛在了以前年度損益調(diào)整這個科目，現(xiàn)在報2024年的匯算清繳，掛在以前年度損益調(diào)整科目的這部分要怎么申報呀？
企業(yè)所得稅的這個不需要調(diào)整也不填寫，然后2024年的以前年度損益調(diào)整是什么業(yè)務(wù)？
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老師，發(fā)現(xiàn)2020年所得計提多了，現(xiàn)在也收到匯算清繳退回多交稅款，賬務(wù)處理，借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得 貸：以前年度損益調(diào)整 借：銀行存款 貸：以前年度損益調(diào)整
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企業(yè)匯算清繳時進行納稅調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅。補繳時，借應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸銀行存款，那最后以前年度損益調(diào)整最終是轉(zhuǎn)入調(diào)整當月的本年利潤科目嗎？借本年利潤 貸以前年度損益調(diào)整？
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21年的多計提了工資，在22年用了以前年度損益調(diào)整科目。請問這個以前年度損益調(diào)整這個科目的所得稅金額要在匯算清繳那個表格填列。
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老師，請問2023年匯算2022年度清繳時業(yè)務(wù)招待費納稅調(diào)增了40000，2023年做了補繳企業(yè)所得稅用了以前年度損益調(diào)整科目，2024年匯算2023年的清繳時我需不需要調(diào)整報表呢？
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有家供貨商2023年開的票2024年作廢了又重新開，這兩筆是在以前年度損益調(diào)整科目里，還有是我們的收入發(fā)票2023年已經(jīng)開票，但是2024年又作廢了重新開，這個也是一個
如果紅沖和重新開的是一樣的金額不用調(diào)整 兩個都是一樣的金額，不用調(diào)整。
紅沖和重開的金額不一樣，
那這個屬于2023年的業(yè)務(wù)，你匯算清繳的時候怎么做的。如果沒有做的話，能修改2023年的最好成本的多開了的那一部分，納稅調(diào)減納稅調(diào)整明細表扣除項目30欄，填寫稅收金額。 如果是少開了納稅調(diào)整明細表，扣除項目30欄，填寫賬載金額， 收入的多開了未按權(quán)責發(fā)生制，填寫稅收金額 燒開了，未按權(quán)責發(fā)生制填寫賬載金額。這里面填寫的金額都是差額的那一部分。 這個多開少開是和之前的負數(shù)對比