老師 打擾了 對方氣車維修發(fā)票開的是2019年12月7日的1萬元發(fā)票 2020.1.6對公賬戶給對方轉過去1萬元，我現(xiàn)在賬怎么處理 跨年的業(yè)務 12月份的賬剛好沒結賬，12月份的賬 借：銷售費用 維修費 1萬 貸： 應付賬款1萬 1月份借應付賬款 貸：銀行存款

老師，您好，我們公司是民非的會計制度，2020年12月份發(fā)放11月份的工資，記賬的時候應該是借應付工資，貸銀行存款，我寫成了借管理費用，貸銀行存款，剛剛發(fā)現(xiàn)了，今年如何調(diào)整一下，還是說去稅務局更正一下報表呢？

老師你好，2023年1月份繳納22年第4季度所得稅，我在交的時候， 借：所得稅費用 貸：應洨稅費--應交所得稅 ； 借：應交稅費--應交所得稅 貸：銀行存款?，F(xiàn)在在電子稅務局填寫報表， 所得稅費用一欄，直接把交納的金額填寫在里面就可以了是吧

老師我在2023年1月份的時候,有憑證做錯了,現(xiàn)在3月份賬本里更改,在1月份管理費用做多金額了,是水費來的,我要做管理費用及制造費用的,在1月份全部做成管理費用的.這是我在1月份做錯的憑證,我現(xiàn)在做3月份的賬發(fā)現(xiàn)錯了,正確憑證得 借:管理費用-水電費185.60元,制造費用-水電費550.40元, 貸:現(xiàn)金736元, 那我現(xiàn)在已在做3月份憑證,怎么訂正1月份做錯的憑證呢?是不是先充紅1月份的憑證,然后再來訂正1月份的正確憑證,這個有涉及到損益類,下一步需要怎么操作呢?

憑證1.2022年12月計提 借：所得稅費用12600 貸：應交稅費-企業(yè)所得稅12600； 憑證2.2023年1月預繳 借：應交稅費-企業(yè)所得稅36000 貸：銀行存款36000； 憑證3.2023年6月退稅 借：應交稅費-企業(yè)所得稅10000 貸：所得稅費用10000 借：銀行存款33400 貸：應交稅費-企業(yè)所得稅 33400； 問題：今年1月份預繳時申報有誤，匯算清繳后實際應交所得稅是2600元，6月份才申請通過的退稅，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)3季度利潤表所得稅費用為-10000，老師能幫忙指點下該如何在3季度修改憑證才正確嘛？