那這個(gè)怎么辦？去年已經(jīng)做了差不多萬(wàn)塊錢(qián)的收入了

外賬那樣做不符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的，需要先在12月更正過(guò)來(lái)，再做報(bào)表，

但審計(jì)報(bào)告已出，還能改嗎？

我能在今年改嗎？

審計(jì)也沒(méi)看出問(wèn)題？必須要改的，不符合會(huì)計(jì)制度的

沒(méi)看出來(lái)，我今年怎么修改??？

使用機(jī)器正常折舊就行，你做那個(gè)分錄直接紅沖掉 借：管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 貸：累計(jì)折舊

但不對(duì)啊，我們這個(gè)機(jī)器已經(jīng)正常折舊了，這個(gè)只是維修，用到材料及人工這塊做收入了，現(xiàn)在這個(gè)做到收入的怎么更改？

借：管理費(fèi)用-維修費(fèi) 貸：原材料 ? ? ?應(yīng)付職工薪酬-工資等

但我最開(kāi)始的憑證是，借 管理費(fèi)用 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入了啊。現(xiàn)在繼續(xù)做管理費(fèi)用不對(duì)吧？

要把這個(gè)分錄沖銷，借 管理費(fèi)用 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入重新做

就是紅沖是吧？紅沖過(guò)后又該怎么做？不是也要用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)這個(gè)科目嗎

直接到去年12月做紅沖，你今年做調(diào)整分錄，沒(méi)法自動(dòng)生成報(bào)表

但去年的賬已經(jīng)結(jié)了啊，審計(jì)報(bào)告也出了

你今年做損益調(diào)整，去年的賬錯(cuò)誤，還是得更正上年的報(bào)表，然后做匯算

這個(gè)我可以做啊，我匯算還沒(méi)申報(bào)，但在今年賬務(wù)處理怎么調(diào)整？

借 以前年度損益調(diào)整-管理費(fèi)用 負(fù)數(shù) ?貸 以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù) 借：以前年度損益調(diào)整-管理費(fèi)用-維修費(fèi) 貸：原材料 ? ? ?應(yīng)付職工薪酬-工資等

我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，我直接紅沖原來(lái)的憑證，然后 借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)-管理費(fèi)用 負(fù)數(shù) 貸 利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù) 然后再進(jìn)行下一步的步驟可以吧