老師，2019年11月時etc卡開的電子普票稅額當時在專票勾選平臺上沒有當月按普票費用入賬，但今年2020年我查以前的專票時發(fā)現(xiàn)勾選平臺上19年的11月的電子普票出來了十幾張，能抵扣稅金30元左右，因為這些電子票當時勾選認證平臺也沒有顯示信息，所以全額按管理費用etc過路費入賬了，沒抵扣，如果現(xiàn)在2021年了，抵扣這30元錢2019年的匯算報表又得更正申報，我不想為30元再去更正2019年年報，不低扣稅金，金額也不多，一直不勾選認證以后長時間是滯留票，稅務(wù)上管嗎，有風險嗎

老師，我們總公司在東莞，然后蘇州成立了一家分公司，分公司為非獨立核算的，目前沒有開票收入，目前一直做零報稅收入，我想如果一直零報稅的話，是否會有稅務(wù)風險，因為分公司他不具有獨立運營的能力，他主要的工作是協(xié)助有一些售后的工作再處理，然后所有的回款銷售開票都是由總公司開出去的，目前工資的話也是在總公司支付，分公司有買社保、公積金，我想問一下，如果后續(xù)的話，非獨立核算的分公司開票給總公司開服務(wù)費發(fā)票六個點，然后這樣是否合理？分公司繳企業(yè)所得稅的稅率是否可以按照小型微利企業(yè)來繳稅？因為我們總公司的話是高新科技企業(yè)，他是否也能夠享受到總公司的政策呢？

老師，我有4個問題：1，關(guān)于向銀行索要手續(xù)費發(fā)票的，想請問，企業(yè)必須從銀行取得開具給我們的增值稅發(fā)票，我們企業(yè)才可以憑手續(xù)費發(fā)票作為稅前扣除的憑據(jù)嗎？2，銀行是可以給我們開具增值稅專票嗎？如果開給我們的是專票，那么企業(yè)不僅可以用來抵扣進項稅額，又可以用來抵扣企業(yè)所得稅的嗎？3，如果銀行不愿意給我們企業(yè)開具增值稅發(fā)票，那我們企業(yè)只是憑借銀行手續(xù)費回單，也是可以在稅前扣除的嗎？4，向銀行貸款發(fā)生的利息支出，是可以向銀行索要增值稅普通發(fā)票作為稅前扣除的憑據(jù)嗎？如果利息支出沒有對應(yīng)的發(fā)票，只憑利息支出的銀行回單，是可以在稅前扣除的嗎？

老師你好，請問建筑公司有發(fā)生鋼管材料租賃業(yè)務(wù)一年大概有500萬成本是開不了發(fā)票，對方不愿意開發(fā)票我司，只能開收據(jù)，這樣在企業(yè)所得稅前不能扣除要調(diào)增，請問有什么辦法可以解決這個無票問題嗎？如果我司自己去開2個個體工商戶自己開票給自己這樣是否屬于SK票嗎？還有關(guān)于利息問題我司每年有大概100萬利息支出給民間借貸個人的，他們也不愿意開票，是否也可以我司自己去開個體工商戶自己開票給自己這樣是否屬于SK票嗎

老師你好，我們找的下沉渠道的商家做的展臺，展臺做過了但是錢沒有付，商家是個體戶，不給我們開票。雙方商量，每次下沉渠道的商家從我們這里拿貨的時候，他們付一部分現(xiàn)金，剩下的貨款用欠的展臺制作費抵?，F(xiàn)在有幾個問題想咨詢：1.這個展臺費我可以放到費用里嗎？這個時候做個分錄：借：銷售費用，貸：其他應(yīng)付款？2.這個費用沒有票，那年底匯算清繳的時候是不是要調(diào)增？3.商家每次提貨，我開票的話，金額是開對方用展臺費抵扣過后的金額，還是開現(xiàn)金支付+展臺費抵扣的金額？