老師，你好，今年收到退回的上年度企業(yè)所得稅，在今年的企業(yè)所得稅申報(bào)中，該款項(xiàng)應(yīng)該填在主表的哪一項(xiàng)

老師，建筑行業(yè)， 這邊收到一個(gè)【疑點(diǎn)指向】需要核實(shí)，附件表格中的企業(yè)在2019年度企業(yè)所得稅申報(bào)表稅前列支的工資薪金數(shù)額遠(yuǎn)大于個(gè)人所得稅工資薪金代扣代繳申報(bào)表申報(bào)的工資薪金收入。 綜上，出現(xiàn)了“企業(yè)所得稅工資薪金稅前扣除不實(shí)”的疑點(diǎn)。 名單中“個(gè)稅扣繳申報(bào)累計(jì)”經(jīng)驗(yàn)證為當(dāng)年度每月扣繳申報(bào)的“本期收入”的累計(jì)數(shù)，已包含當(dāng)年度離職員工及一次性獎(jiǎng)金、解除勞動(dòng)合同一次性補(bǔ)償?shù)冉痤~的申報(bào)扣繳數(shù)據(jù)。現(xiàn)在要拿哪些數(shù)據(jù)來做說明？

企業(yè)所得稅分支機(jī)構(gòu)年度納稅申報(bào)表(A類) 是不是申報(bào)表上只要填報(bào)第21行和22行的分支機(jī)構(gòu)分?jǐn)偙壤头謹(jǐn)倯?yīng)交所得稅額即可？我看其他都是灰色不可填區(qū)域，只有21-22行可填寫數(shù)據(jù)，我們分公司企業(yè)所得稅季度申報(bào)的時(shí)候也是只要填寫這兩個(gè)

2022年企業(yè)所得稅匯算清繳 2022年給鎮(zhèn)政府疫情捐贈(zèng)3000元，取得政府開具的備注：企業(yè)疫情防控捐款的事業(yè)單位往來結(jié)算財(cái)政票據(jù)一張，請(qǐng)問這樣的捐贈(zèng)應(yīng)該可以稅前扣除吧？ 如果稅前扣除A105070表這樣填寫對(duì)不對(duì)？

企業(yè)所得稅年報(bào)申報(bào)，填了營(yíng)業(yè)外支出，需要填A(yù)105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表，銀行支付的賠償款應(yīng)該填這個(gè)表那個(gè)項(xiàng)目呢？