當(dāng)時成本做了嗎?如果沒有做的話, 補折舊借利潤分配未分配利潤 貸累計折舊 借固定資產(chǎn)清理 累計折舊, 貸,固定資產(chǎn), 借利潤分配未分配利潤 貸固定資產(chǎn)清理
老師您好! 1、我現(xiàn)在是做兩家公司的賬,新公司現(xiàn)在要購買老公司的資產(chǎn),資產(chǎn)包括:固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、小轎車、賽事物資等。 2、公司做了一份評估報告,評估報告上有各個資產(chǎn)的明細(xì)及發(fā)票復(fù)印件,其中有些發(fā)票之前未入賬,還有些即沒得發(fā)票也沒有入賬的,這個資產(chǎn)是屬于我們公司的,是老板私人買來的。有發(fā)票的現(xiàn)在可以補做嗎?時間隔得有點久(18年-19年的發(fā)票)。 3、因為之前的會計做賬沒做清楚,把有些賽事用品入到成本或者費用里面去了,所以導(dǎo)致資產(chǎn)沒有那么多,但是這些東西新公司購買過來是有用的。 4、因為我是才接手的,所以很多我都不知道是怎么回事。希望老師幫我解惑一下。 舉個例子: (1)處理資產(chǎn)時: 借:固定資產(chǎn)清理70000 累計折舊30000 貸:固定資產(chǎn)100000 (2)收到處理資產(chǎn)款項: 借:銀行存款200000 貸:固定資產(chǎn)清理70000 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(小規(guī)模)700 現(xiàn)在貸方還有余額129300元應(yīng)該怎么辦?如果我這樣做分錄,有沒有什么問題?
我們是小規(guī)模單位,經(jīng)營有牲畜類,食品類,其中牲畜類有個固定資產(chǎn)房子一直沒有計提折舊,2024年從在建工程轉(zhuǎn)成的固定資產(chǎn)房子,之前記在建工程里,里面包含了這個房子的防水,裝修,還有一部分不是屬于這個房子的費用(是食品類的一部分),她都匯 總到一起,走賬到了牲畜類里固定資產(chǎn),這個房子里金額是95765.5,查賬發(fā)現(xiàn)23年牲畜類就轉(zhuǎn)讓了,轉(zhuǎn)讓出去2萬元 借:銀行存款20000 貸:主營業(yè)務(wù)收入—牲畜類轉(zhuǎn)讓收入19801.98 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅額198.02 (現(xiàn)在的情況就是23年5月廠子轉(zhuǎn)讓出去2萬,24年7月房子從在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn), 請問,現(xiàn)在25年,這個固定資產(chǎn)怎么處理,怎么做分錄?
老師,請問可以使用于普遍服務(wù)行業(yè)的成本率大概在什么范圍
老師我們是文化傳媒公司,主要就是其他公司拍攝視頻,拍攝照片服務(wù)居多,然后偶爾有外包給別人修片啥的,用對公賬戶轉(zhuǎn)給個人,備注稿費勞務(wù)收入。這種應(yīng)該怎么做會計憑證啊
稅務(wù)出風(fēng)險任務(wù)后,2025年6月底公司修改了增值稅主表,匯算清繳表。(每年補報了收入30萬),當(dāng)時未修改季度所得稅表(季度所得稅所得稅表,只能更正上一期的,無法修改往年的),也未修改,季度財務(wù)報表和年度財務(wù)報表,請問,賬務(wù)剛也是需要修改是嗎
總公司和分公司共用一個賬套,共用一個銀行賬戶,分公司訂購材料時應(yīng)付賬款怎么和總公司做區(qū)分
期末余額在貸方,同時為負(fù)數(shù),怎么錄入期初余額
我是自產(chǎn)自銷免稅,小規(guī)模專業(yè)合作社,要申報增值稅,怎么出現(xiàn)這么多嘆號?
6月份補繳了2024年度的印花稅,賬務(wù)處理可以在7月份做嗎?
老師麻煩問下,沒有合同,只有發(fā)票,還需要納印花稅嗎
老師汽車4s店開魯機動車發(fā)票后還需要開增值稅票嗎?
老師請問下公司4月取得的動車票紙質(zhì)版的,4月不想抵扣的話,當(dāng)月增值稅申報表可以不申報嗎,等需要抵扣的月份申報可以嗎
只有上面我發(fā)的分錄,其余的都是賣出去的牲畜類肉結(jié)轉(zhuǎn)的成本,到25年現(xiàn)在還有一部分牲畜肉沒有處理
老師把金額也一起給我填進去吧,我看不太懂
那你說,具體的房屋是什么時間做的固定資產(chǎn)?他得從次月開始折舊。我需要計算呀。
24年7月從在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的,但是她23年5月牲畜廠就已經(jīng)轉(zhuǎn)讓收入2萬,分錄就是之前發(fā)給老師的
借利潤分配未分配利潤 貸累計折舊95765.5÷12÷20*10 借固定資產(chǎn)清理 累計折舊95765.5÷12÷20*10 貸固定資產(chǎn),95765.5 分配未分配利潤和固定資產(chǎn)清理倒擠就行,根據(jù)借貸平衡 借固定資產(chǎn)清理貸利潤分配未分配利潤 是倒擠出來的。這個固定資產(chǎn)清理和上面的固定資產(chǎn)清理是一樣的金。
和之前發(fā)的收入沒關(guān)系嗎?
上面發(fā)的那個分錄
你已經(jīng)做了收入,你還需要調(diào)整嗎?已經(jīng)做了收入的情況下,就不要調(diào)整了,直接做固定資產(chǎn)清理就可以的。剩余的那一部分凈資產(chǎn)轉(zhuǎn)到了營業(yè)外支出。
剩余的那一部分凈資產(chǎn)轉(zhuǎn)到了營業(yè)外支出。老師這是什么意思?哪部分凈資產(chǎn)?還有老師算累計折舊95765.5÷12÷20*10,這個10個月,老師算的是哪10個月呢?
固定資產(chǎn)清理月末沒有余額,把它結(jié)轉(zhuǎn)到了營業(yè)外支出,就是借營業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)清理, 因為是跨年了,損益類的科目用利潤分配未分配利潤來代替了,具體的哪里還不會。做完了第二個分錄,它不固定資產(chǎn)有一個余額嘛,把它結(jié)轉(zhuǎn)到了利潤分配,未分配利潤跨年的這個還有哪里不會,你圈起來可以嗎?
8月份到次年5月份 10個月
老師算了10個月的折舊,是從2024年8月到2025年的5月嗎?
是的 是這個意思的
25年的沒跨年,計提時,也記利潤分配—未分配利潤里嗎?
不做 借利潤分配未分配利潤95765.5÷12÷20*5 管理費用等95765.5÷12÷20*5 貸累計折舊95765.5÷12÷20* 10 借固定資產(chǎn)清理 累計折舊95765.5÷12÷20*10 貸固定資產(chǎn),95765.5 借營業(yè)外支出 貸固定資產(chǎn)清理 做這個
最后一步做這樣做嗎? 借營業(yè)外支出91775.5 貸固定資產(chǎn)清理91775.5 金額是上一部倒擠出來的金額,
是的對的是的對的。
老師查到里面有一部分金額不是畜牧廠的,畜牧廠的轉(zhuǎn)讓只有2萬,她從在建工程里轉(zhuǎn)錯了,全部給入到畜牧房子里了,但有一部分7萬元是食品類裝修,就是為生產(chǎn)食品類的進行的裝修,這部分得轉(zhuǎn)出來了哇?這部分食品類裝修進行攤銷嗎?怎么做分錄呢?
,2024年從在建工程轉(zhuǎn)成的固定資產(chǎn)房子,之前記在建工程里,里面包含了這個房子的防水,裝修,還有一部分不是屬于這個房子的費用(是食品類的一部分),她都匯 總到一起,走賬到了牲畜類里固定資產(chǎn),這個房子里金額是95765.這得沖紅后,重新做一下了哇,把固定資產(chǎn)分開,畜牧房子按老師上面告訴我的做,那其他的是食品類裝修,怎么做賬?
自己的房屋還是租賃的?如果是自己的房屋,和你的食品廠一塊做固定資產(chǎn), 借在建工程食品廠,貸在建工程畜牧廠 之前如果已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了固定資產(chǎn)的, 借在建工程畜牧廠 貸固定資產(chǎn)畜牧廠
租的,他只是裝修了用于生產(chǎn)產(chǎn)品
這部分在在建工程里7萬多,要攤銷還是怎么做賬和分錄呢?
借制造費用、裝修費 貸在建工程畜牧廠 這個