老師您好，就是有。有這么一個(gè)問題是，就是有掛靠的公司，把工程項(xiàng)目掛靠到我們公司來(lái)做。然后嗯，也交預(yù)繳的稅款。然后甲方也把錢打給了我們，然后我們公司要扣。管理費(fèi)，還有那些稅費(fèi)之后把剩的錢打給那個(gè)掛靠的人。然后就剩的錢打給掛靠的人，我銀行轉(zhuǎn)賬的話，我的備注是要寫什么摘要呢？然后我轉(zhuǎn)給他，之后我的這筆賬該怎么做呢？就是這個(gè)掛靠的項(xiàng)目，掛靠人也沒有票給

師，我想問一下，我們公司有個(gè)項(xiàng)目，掛靠在一家建筑施工單位，我們給他們付2%的管理費(fèi)，現(xiàn)在他們給項(xiàng)目上開了500萬(wàn)的發(fā)票，說(shuō)要預(yù)繳稅款費(fèi)用2%，這個(gè)部分要我們公司承擔(dān)，我們還給掛靠公司提供增值稅專用抵扣發(fā)票成本的呀，我不知道這個(gè)預(yù)繳2個(gè)點(diǎn)的增值稅應(yīng)不應(yīng)該是我們承擔(dān)？

我方掛靠一公司，他們?cè)陂_據(jù)了300萬(wàn)發(fā)票并收到工程款時(shí)，扣2.5%的稅，1%的管理費(fèi)。同時(shí)異地預(yù)繳稅2%我們繳，還要提供60%的專票。 1丶預(yù)繳增值稅：55045.87 附加及企業(yè)所得稅 13010.09 2丶他們的銷項(xiàng)稅 247706.42 進(jìn)項(xiàng)稅150423.23（目前只提供了這些） 兩項(xiàng)相減=97283.19 再減預(yù)繳的增值稅 55045.87 =42237.32 依據(jù)此數(shù)算附加（0.12） = 5068.8 他們公司應(yīng)繳增值稅為：47305.8 問：|丶我這樣算應(yīng)繳增值稅額對(duì)不？ 2丶如果這樣的話我方的稅是不是多繳了？ 3丶他們要求的專票越多，那他們就越少繳稅？ 我有點(diǎn)繞不出來(lái)，麻煩老師幫分析一下。謝謝！ 另外說(shuō)明：我方共繳了4.5%的稅及1%管理費(fèi)，他們還要求提供60%的專票

老師，我沒有做過(guò)建筑掛靠業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理。我以前做過(guò)房建建筑施工總承包單位的財(cái)務(wù)。我前兩天去面試了一家建筑公司，他們是建筑掛靠的，我是掛靠方這邊的財(cái)務(wù)。我有聽過(guò)學(xué)堂關(guān)于建筑掛靠的課程，我也在會(huì)計(jì)問里面問過(guò)其他老師，聽的課程里面說(shuō)是，對(duì)于掛靠方做賬就只需要把跟被掛靠方之間的結(jié)算往來(lái)賬做清楚就可以。但是我在會(huì)計(jì)問里面問的有的老師又說(shuō)掛靠方做賬跟被掛靠方做賬是一樣的，照樣確認(rèn)業(yè)主撥付的工程款，以及施工過(guò)程中發(fā)生的成本費(fèi)用，以及計(jì)提各類稅金。老師，我現(xiàn)在還是蒙的，我作為掛靠方財(cái)務(wù)，我該怎么做賬務(wù)處理，我需要在賬務(wù)里做收入，成本費(fèi)用，稅金這些嗎？我是掛靠方，什么是我的收入，成本？

老師，我們是建筑企業(yè)，我們是被掛靠方，今年1月掛靠方的項(xiàng)目經(jīng)理在我們公司繳納社保了，他們把錢交給了我們，我們沒做賬，然后給他們交了社保之后，我公司做到了管理費(fèi)用里面稅前扣除了，我沒有給他們申報(bào)個(gè)稅，稅務(wù)所說(shuō)讓我們納稅調(diào)增，這可怎么辦呢