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24年第二季度的增值稅忘記計提了,流水到25年的4月份開始做,要怎么做會計分錄呢? 借:利潤分配-未分配利潤 貸銀行存款 嗎?

2025-05-21 10:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-05-21 10:45

你好,小規(guī)模的增值稅不用計提,你是做收入的,收入直接加稅合計做賬了嗎?

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快賬用戶4381 追問 2025-05-21 11:10

沒滿30萬的稅款做到營業(yè)外收入-稅費減免里了

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齊紅老師 解答 2025-05-21 11:11

不超過30萬的普通發(fā)票就是結轉到營業(yè)外收入,你是開的專票需要交稅嗎?

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快賬用戶4381 追問 2025-05-21 11:14

對啊,是開的專票做成普票了,流水現(xiàn)在才做賬

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齊紅老師 解答 2025-05-21 11:15

可以的,可以這么做的。

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直接補計提就行了哈,那個不影響的
2025-05-21
你好,小規(guī)模的增值稅不用計提,你是做收入的,收入直接加稅合計做賬了嗎?
2025-05-21
你好,增值稅是一般納稅人嗎?如果是的話,借銀行存款貸應交稅費,未交增值稅才對。
2021-09-02
您好,小企業(yè)準則,直接,借:所得稅費用 貸:應交稅費-應交企業(yè)所得稅 借:應交稅費-應交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款即可 除非說你還沒結轉,能做到12月份的賬中,否做無法計提到去年的
2023-02-12
你好,你的會計分錄是對的
2025-04-08
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