是房租費(fèi)，屬于24年的費(fèi)用，老師。我執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，他紅沖完后又重新開具了。我本月增值稅申報(bào)表早就申報(bào)了，在更正申報(bào)對(duì)嗎？在附表2里面進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出20行里面填寫紅沖的這個(gè)稅額？對(duì)嗎老師？

這個(gè)紅字信息表是幾月份開出來的？這個(gè)月開出來的，下一個(gè)月申報(bào)就行 位置對(duì)的

老師，這個(gè)紅字發(fā)票是本月5.14日紅沖的6%稅率，5.15日又重新開具的9%稅率發(fā)票。老師，這樣我賬上不用調(diào)整吧？申報(bào)表下月做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就可以，理解的對(duì)嗎老師

需要調(diào)整一個(gè)做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出一個(gè)做進(jìn)項(xiàng)。然后申報(bào)的時(shí)候，也是一個(gè)進(jìn)項(xiàng)一個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

老師，沒聽懂，賬上不用做調(diào)整吧？24年匯算清繳的已經(jīng)做完了。只是在6月份申報(bào)增值稅表上做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，在把重新新開具的這張發(fā)票做進(jìn)項(xiàng)稅認(rèn)證，是這樣理解嗎？老師

借，應(yīng)付賬款 貸，利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)， 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)， 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。 貸，應(yīng)付賬款 需要做賬務(wù)處理。

老師，我執(zhí)行小企業(yè)準(zhǔn)則，是按照上面這個(gè)分錄做？

對(duì)的是的，按照上面的來做。

老師，還有個(gè)疑義，我們主管說紅字發(fā)票轉(zhuǎn)出時(shí)間是在當(dāng)月呢

在五月份呀，他說的當(dāng)月是哪一個(gè)當(dāng)月？

這個(gè)5月份，是5月份申報(bào)期6月份，還是在本月5月份申報(bào)期呢？老師

你好，不都是次月申報(bào)嗎？6月份5月份的。

好的老師，可是主管說是本月需要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，本月5月份做的話，沒什么影響吧？