尊敬的納稅人： 您公司在申報2021年度企業(yè)所得稅匯算清繳時填報了《A107041高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠情況及明細表》中“研發(fā)費用”本年度欄次，但未享受研發(fā)費用加計扣除優(yōu)惠，請貴公司根據(jù)《財政部 國家稅務(wù)總局 科技部關(guān)于完善研究開發(fā)費用稅前加計扣除政策的通知》（財稅〔2015〕119號）等判斷是否符合享受研發(fā)費用加計扣除優(yōu)惠條件，若符合請及時更正2021年度企業(yè)所得稅年度申報表。 收到了稅局的消息推送 因為我公司是高企，報所得稅時A107041這張表是必填，我就填了研發(fā)費用。但是我們2021年又是虧損，怎么辦呢？他這個提示是什么意思

老師，這個文件是什么意思？尊敬的納稅人 根據(jù)川辦發(fā)〔2020〕10號、省稅務(wù)局省財政廳2021年第2號公告，在四川省內(nèi)注冊登記的中小企業(yè)（含個體工商戶）可免征疫情期間房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅（以下簡稱房土兩稅）。根據(jù)上述要求，請您在11月征期時根據(jù)自身情況進行相應(yīng)操作：如符合2022年度疫情期間房土兩稅免稅條件的，無論5月征期時是否先行申報享受1-6月稅款，須于1-10日點擊“去申請”，進入免稅申請界面并報送相應(yīng)的申請資料。如不符合2022年度疫情期間房土兩稅免稅條件但5月征期時已先行申報享受1-6月稅款的，點擊“關(guān)閉”，更正上半年申報信息并補繳相應(yīng)稅款。如不符合2022年度疫情期間房土兩稅免稅條件且5月征期時未先行申報享受1-6月稅款的，點擊“不再提醒”，進入正常的申報界面。

老師您好，我單位為一般納稅人，2022年1-11月份沒有開票，企業(yè)所得稅自報收入共24564.6，但是當時增值稅報零，現(xiàn)在稅局排查年度所得稅收入和增值稅數(shù)據(jù)有差額，我更正了2022年的增值稅，在增值稅申報表輸入數(shù)據(jù)后顯示并不需要繳納增值稅，我想請問一般納稅人是有增值稅免征額嗎 2022年12月份我們開了不含稅88460.19的發(fā)票，繳納了2365.31的增值稅 因為我不知道我更正增值稅數(shù)據(jù)這種操作是否正確 簡單來說，就是22年增值稅申報數(shù)據(jù)比所得稅數(shù)據(jù)少了兩萬多，這兩萬多為不開票自報收入，按期申報時只填寫了所得稅數(shù)據(jù)增值稅報零，造成年度所得稅數(shù)據(jù)與增值稅不符，所以我就更正申報增值稅，且發(fā)現(xiàn)補報的兩萬多數(shù)據(jù)不需要繳納增值稅 懇請老師解答！非常感謝！

老師，有關(guān)于季度企業(yè)所得稅申報有關(guān)于A201020資產(chǎn)折舊，攤銷表的有關(guān)填寫，老師，我是第三季度填寫的此表，但是這次填寫的時候出現(xiàn)了一個問題。就是我第二點一行的第六列的數(shù)值了第三次第第三季度申報的值，所以我的申報表出現(xiàn)了錯誤，我想咨詢的就是填此表的時候，是不是不管是第三季度填還是第一季度或者第二季度填寫的話，都是要填寫本年度的納稅調(diào)整額，舉例說明一下: 老師是這樣子的，我不是購買的設(shè)備，假如了一共是100元，第三季度的時候折舊了10元。之前填寫的數(shù)據(jù)就是100 ，10 ，10 ，100，90，90，等我到第四季度的時候不是又折交了十元，我現(xiàn)在填的數(shù)據(jù)是100.20.20.100.80.80系統(tǒng)就顯示錯誤了。老師，這樣的話，我第三季度，第四季度分別填寫什么數(shù)據(jù)呢？

老師您好！我們企業(yè)高新技術(shù)證書是2023年11月29日頒發(fā)的，在申報2023年年度企業(yè)所得稅時出現(xiàn)以下提示，我這個應(yīng)該怎么操作？感謝老師指導(dǎo)（提示內(nèi)容：1.您單位申報表A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》“211-1證書編號1”為：【GR202321000729】； 2.您單位申報表A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》“211-2發(fā)證時間1”為：【2023-11-29】； 3.您單位申報表A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》“211-3證書編號2”為：【】； 4.您單位申報表A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》“211-4發(fā)證時間2”為：【】； 5.您單位申報表A106000《企業(yè)所得稅彌補虧損明細表》第11行第7列“彌補虧損企業(yè)類型-本年度”為：符合條件的高新技術(shù)企業(yè)； 6.您單位申報表A106000《企業(yè)所得稅彌補虧損明細表》填報的本年度彌補虧損企業(yè)類型與表A000000《企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎(chǔ)信息表》填報情況不一致，請核實填報數(shù)據(jù)是否正確。<br>）