老師好，請(qǐng)問一下，今年在1月份做賬時(shí)發(fā)現(xiàn)2022.12月份固定資產(chǎn)折舊沒有計(jì)提，并在23年1月份做了一筆借：利潤分配--末分配利潤 1萬元 貸：累計(jì)折舊：1萬元。想請(qǐng)教一下老師，在5月份做去年匯算清繳固定資產(chǎn)折舊載賬金額與稅收金額要填寫一樣，并且載賬金額要加上今年補(bǔ)提的此1萬元，對(duì)嗎？

老師，去年有一個(gè)稅收滯納金55入賬到城建稅里面了，計(jì)提是營業(yè)稅金及附加，現(xiàn)在匯算清繳調(diào)增這部分金額，賬務(wù)還要處理嗎？就是賬面上23年稅收滯納金少了55，城建稅多了55，不想改報(bào)表了老師，匯算清繳也做了，按照四季度報(bào)表申報(bào)的，就是現(xiàn)在怎么做個(gè)分錄調(diào)整呢

老師好，匯算清繳時(shí)在職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表中，若出現(xiàn)去年已支付工資，少做憑證1萬的情況，需要納稅調(diào)減，假設(shè)全年工資薪酬支出為20萬，那對(duì)應(yīng)的賬載金額，實(shí)際發(fā)生金額，稅務(wù)金額分別為20萬，21萬，21萬，對(duì)嗎

老師，您 好，請(qǐng)教一下，我現(xiàn)在做23年的企業(yè)所得稅匯算清繳，23年12月計(jì)提年終獎(jiǎng)時(shí)，計(jì)提的是200萬，年終獎(jiǎng)是在24年4月份放發(fā)，發(fā)放金額是210萬元，那我現(xiàn)在填工資薪金這個(gè)表格時(shí)，我就不用做納稅調(diào)整了吧，就直接按我賬上計(jì)提的200萬填寫嗎

老師好，請(qǐng)問一下，24年計(jì)提工資55萬。到現(xiàn)在也發(fā)不出，在做24年匯算清繳時(shí)，是不是填寫職工薪酬此表時(shí)，載賬金額要加上55萬，稅收金額要扣減此55萬，納稅調(diào)增55萬，對(duì)不。