老師，我想問(wèn)下我們一般銀行付款才會(huì)入費(fèi)用，一般不計(jì)提工資，發(fā)放工資直接入管理費(fèi)用，這種情況23年開始發(fā)放工資就沒(méi)那么及時(shí)了，有員工次年5月之前沒(méi)發(fā)放的部分我就計(jì)提了，但是大部分員工一般次年5月之前就把上一年度的工資全部發(fā)放完成了，這種情況這在次年五月發(fā)放完的工資也要計(jì)提？如果不計(jì)提可以？次年發(fā)放時(shí)直接入費(fèi)用
對(duì)的，是的，根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制，當(dāng)這個(gè)會(huì)影響你的利潤(rùn)的。
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你說(shuō)像這種情況該咋辦，我們年底留了一部分工資在2021年發(fā)放，比如12月份工資、領(lǐng)導(dǎo)職工剩余的30%工資，都是在2021年1月份發(fā)放，我就按照權(quán)責(zé)發(fā)生制計(jì)提了，但是問(wèn)題是2020年1月份我們科長(zhǎng)他當(dāng)時(shí)做賬把2019年的這個(gè)部分計(jì)提在了2020年月的賬里，還有他把2019年第四季度的房產(chǎn)稅、土地使用稅也計(jì)提在了2020年1月的賬里現(xiàn)在導(dǎo)致一個(gè)年度計(jì)提了兩個(gè)年度的，金額300萬(wàn)呢，。影響了2020年的利潤(rùn)，領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)讓我把2020年12月份計(jì)提的那些放在1月份計(jì)提。但是也不能這樣弄么
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老師，我想知道我們公司的銷售人員工資跟銷售額掛鉤的，提前計(jì)提不了工資，只能在下一個(gè)月直接發(fā)放，那發(fā)放的時(shí)候怎么做賬務(wù)處理，如果計(jì)入費(fèi)用，那不是當(dāng)月的工資，是屬于上月的人工成本的，這種情況應(yīng)該怎么辦，還有圖片上的運(yùn)營(yíng)部人員工資和客服人員工資應(yīng)該計(jì)入哪個(gè)費(fèi)用的會(huì)計(jì)科目。
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老師你好！我公司員工工資都是次月發(fā)放上月工資（如：2月發(fā)放1月工資）。都是在發(fā)放時(shí)一并計(jì)提的，包括工會(huì)經(jīng)費(fèi)也是一樣的。 21年1月發(fā)放20年12月工資并計(jì)提，但是21年2月發(fā)放21年1月工資時(shí)，員工工資調(diào)漲了，請(qǐng)問(wèn)老師類似這樣的情況在明年匯算清繳中需要調(diào)整嗎？還是在今年年末時(shí)把12月工資先計(jì)提，等明年1月直接發(fā)放好？
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填匯算清繳有個(gè)工資這塊，每年發(fā)工資一般12月才發(fā)10月或11月工資，12月沒(méi)出數(shù)據(jù)也沒(méi)法計(jì)提，但是次年1-2月把2022當(dāng)年度工資全部發(fā)放完了以前他們匯算清繳就只管當(dāng)年度數(shù)據(jù)發(fā)10個(gè)月就報(bào)10個(gè)發(fā)11個(gè)月就報(bào)11個(gè)，一直這樣。我現(xiàn)在怎么報(bào)?報(bào)2022年全年的數(shù)據(jù)，里面還帶著2021年12月份發(fā)放和計(jì)提。
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我們一般是隔月發(fā)放工資的（3月工資，到4月發(fā)放），但有時(shí)離職人員在3月離職了，我們就在3月發(fā)放工資了，這個(gè)分錄怎么寫？是直接借：管理工資，貸：銀行存款嗎？計(jì)提3月工資時(shí)，這部分就不用計(jì)提在里面了，對(duì)嗎？？
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請(qǐng)問(wèn)一下支付民工工資，業(yè)主代發(fā)的工資，在匯算清繳表里A102010，該怎么填呢？
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你好老師，我們是物流運(yùn)輸公司，因?yàn)楣拒囕v不夠外面找了其他車輛拉運(yùn)，這樣司機(jī)的工資按工資薪金申報(bào)還是勞務(wù)所得呢
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老師：在報(bào)今年所得稅年報(bào)時(shí)，發(fā)現(xiàn)去年11月份一筆銷售收入少做了2萬(wàn)，銷項(xiàng)稅額是對(duì)的，少了2萬(wàn)我在今天已調(diào)好賬。那24年的已申報(bào)好的賬務(wù)報(bào)表我是不是要去更正一下。
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公司購(gòu)買了一個(gè)軟件，跟硬件一起使用就組成一臺(tái)機(jī)器銷售給客戶，因?yàn)檫@個(gè)軟件可以一直使用我就作進(jìn)無(wú)形資產(chǎn)，十萬(wàn)不到，然后無(wú)形資產(chǎn)去年也只是攤銷了1.5萬(wàn)，現(xiàn)在在填寫匯算清繳的時(shí)候，按無(wú)形軟件攤銷填寫，系統(tǒng)就成了調(diào)增15000，就是要收企業(yè)所得稅，我有些想不通，我哪里做錯(cuò)了？
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老師，法人名下的車過(guò)戶給公司，需要交哪些稅？
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老師，我們是總分機(jī)構(gòu)，分公司交納的員工社保費(fèi)可以在總公司申報(bào)嗎？錢是總公司給交的，但是是以分公司開設(shè)的社保賬戶
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老師，計(jì)提盈余公積是根據(jù)賬套計(jì)提還是申報(bào)那個(gè)？因?yàn)槿绻?dāng)年記到未分配利潤(rùn)有差額
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老師，匯算清繳中的期間費(fèi)用表里的咨詢顧問(wèn)費(fèi)有扣除限額么
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這么多內(nèi)容，怎么寫支出證明？
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請(qǐng)問(wèn)我們有幾百萬(wàn)的貨款很多年沒(méi)給對(duì)方付，現(xiàn)在對(duì)方公司注銷了 我能在今年匯算清繳時(shí)做納稅調(diào)增嗎？
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也就是24年12月憑證做上未發(fā)放人員工資計(jì)提上費(fèi)用是吧，之前年度沒(méi)計(jì)提就不用修改了吧
對(duì)的是的，是這么做的。
那24年年度匯算清繳只是把5月底未發(fā)放的部分人員工資調(diào)增就可以了是吧，在次年5月之前發(fā)放的人員工資部分就不用調(diào)增了吧
2024年匯算清繳之前上一年沒(méi)有發(fā)下去的工資，不允許抵扣企業(yè)所得稅調(diào)增。
那我截止5月匯算前發(fā)放的都可以抵扣吧，不用調(diào)增
那屬于24年度所有的費(fèi)用報(bào)銷已經(jīng)開出來(lái)發(fā)票的即使是沒(méi)給員工報(bào)銷那我也都可以做費(fèi)用分錄，貸：應(yīng)付賬款？匯算前也不用調(diào)增吧
是的 是的 不需要的
開發(fā)票未付款報(bào)銷分錄也是對(duì)的吧，如果現(xiàn)在23年的一些發(fā)票員工也沒(méi)交過(guò)來(lái)也不知道是什么費(fèi)用，沒(méi)法入賬，23年也沒(méi)入費(fèi)用，24年交過(guò)來(lái)報(bào)銷一部分，24年我做什么分錄呢
開了發(fā)票沒(méi)有付款的，不用調(diào)增。
如果現(xiàn)在23年的一些發(fā)票員工也沒(méi)交過(guò)來(lái)也不知道是什么費(fèi)用，沒(méi)法入賬，23年也沒(méi)入費(fèi)用，24年交過(guò)來(lái)報(bào)銷一部分，24年我做什么分錄呢
借，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸，其他應(yīng)付款看具體的業(yè)務(wù)。