老師你好，我想咨詢一下，我們企業(yè)在稅務(wù)局申請了停車費(fèi)手撕發(fā)票，在增值稅申報表附表一9%稅率的服務(wù)，不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)開具其他發(fā)票欄里填寫，但是我的賬務(wù)處理，借:銀行存款，貸:其他收入-停車費(fèi)，這樣填在納稅申報表的銷項稅額和賬上的銷項稅額就對不上了，我能否把停車費(fèi)填寫在附表一四、免稅:服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)開具其他發(fā)票那一欄
不可以，你們這個不免稅，你賬上的處理不對。借銀行存款， 貸其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項。
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我突然想到一個問題，一般納稅人開具普通發(fā)票，賬務(wù)處理應(yīng)該是借：應(yīng)收賬款/銀行存款，貸：主營業(yè)務(wù)收入/其它業(yè)務(wù)收入。并不能確認(rèn)銷項。但是增值稅申報時，普票的銷項稅額卻是要填在附表一的，這樣賬簿和申報金額不就不同了嗎？
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老師，我想咨詢下，假如我公司是勞務(wù)分包，開了100萬發(fā)票，稅率3%給甲方，增值稅本來要交29126元，我公司付給手下的分包班組40萬，班組開建筑服務(wù)費(fèi)普通發(fā)票給我們，我們可以直接把普票40萬/1.03*0.03來抵扣我公司應(yīng)交的增值稅嗎？并且把40萬金額填在申報表附表3里面的服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目的本期發(fā)生額內(nèi)，班組開的發(fā)票如圖下，這種可以抵扣進(jìn)項嗎？
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老師您好，請問貨物運(yùn)輸?shù)奈锪鞴?月份處置一輛之前的車輛，拿到的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票上面車價合計金額是15000，我按照固定資產(chǎn)清理，算出的應(yīng)交增值稅-銷項稅額是1725.66，算出的固定資產(chǎn)清理產(chǎn)生的其他業(yè)務(wù)收入是10282.89，請問老師，我在申報填寫增值稅附表1時，這部分的銷售額和稅額該如何填寫？分別取哪個數(shù)？蟹蟹
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老師你好，我想咨詢一下，我們企業(yè)在稅務(wù)局申請了停車費(fèi)手撕發(fā)票，在增值稅申報表附表一9%稅率的服務(wù)，不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)開具其他發(fā)票欄里填寫，但是我的賬務(wù)處理，借:銀行存款，貸:其他收入-停車費(fèi)，這樣填在納稅申報表的銷項稅額和賬上的銷項稅額就對不上了，我能否把停車費(fèi)填寫在附表一四、免稅:服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)開具其他發(fā)票那一欄
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老師，我們公司4月份有出口一筆業(yè)務(wù)，4月20日也報關(guān)出口了，也開了出口發(fā)票，金額是672萬，那我現(xiàn)在要申報4月份的增值稅，我看系統(tǒng)只有主表（增值 稅附加稅費(fèi)申報），附表一（本期銷售情況明細(xì)表），附表二（本期進(jìn)項稅額明細(xì)表）、附表三（服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)扣除項目明細(xì)）、附表四（稅額抵減情況表），附表五（附加稅費(fèi)情況表）這些表的，我是不是在申報增值稅的這個環(huán)節(jié)，是不是只涉及到這幾個表呀，我查了AI上面說還要填報那個那《免抵退稅申報匯總表》的，有點搞不清了，我4月份進(jìn)項沒有留抵稅額，因為是第一筆出口業(yè)務(wù)，不懂報稅，
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因為你填寫了免稅之后，你還去填寫減免明細(xì)表，你減免性質(zhì)選擇哪一個，它不屬于免增值稅的性質(zhì)。
好的，我的賬務(wù)重新處理一下，主要還有269元是24年的收入
你看下你還能反結(jié)賬修改嗎？你這樣的利潤表營業(yè)收入不對。
不是，24年的停車費(fèi)用269元，我，沒有在納稅申報表上申報，增值稅進(jìn)項留底比較多，我的意思是不是可以在25年的賬務(wù)上調(diào)整，不用在反結(jié)賬了
但是我的賬務(wù)處理，借:銀行存款，貸:其他收入-停車費(fèi)， 這個是啥
我收到停車費(fèi)時賬務(wù)處理，借:銀行存款，貸:其他收入-停車費(fèi)，但是在增值稅申報表上這一塊我是沒有在上面體現(xiàn)的，我原本認(rèn)為我再稅務(wù)局領(lǐng)了手撕發(fā)票，不用在增值稅申報表上填報了，所以賬務(wù)處理的時候沒有扣除銷項稅額
那不行，你已經(jīng)做了收入，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致。你增值稅里面銷售額少。所以，你去更正申報增值稅申報表吧。然后賬務(wù)處理，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項。
那不行，你已經(jīng)做了收入，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致。你增值稅里面銷售額少。所以，你去更正申報增值稅申報表吧。然后賬務(wù)處理，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項。
匯算清繳這個收入納稅調(diào)減。