老師，麻煩問(wèn)一下我所得稅匯算清繳時(shí)資產(chǎn)折舊，攤銷調(diào)整表我之前就是賬載金額和稅收金額一直就不用調(diào)整，而且累計(jì)折舊的金額和資產(chǎn)負(fù)債表累計(jì)折舊年末減年初也一致，但是我去年有個(gè)大的固定資產(chǎn)清理了，這樣就導(dǎo)致我累計(jì)折舊年末比年初少，那這樣我怎么填匯算清繳中資產(chǎn)折舊和攤銷這個(gè)表呢？

老師你好，咨詢一下我現(xiàn)在申報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用攤銷額 38323.2，無(wú)形資產(chǎn)賬面余額 12448.53， 審計(jì)報(bào)告調(diào)整沖回多攤銷部分 23624.95，那么我應(yīng)該怎么填寫 A 105080 資產(chǎn)折舊攤銷表呢

老師，去年公司515萬(wàn)元購(gòu)買土地，契稅169500和印花稅1412.5元，這3筆合計(jì)在無(wú)形資產(chǎn)的。分10年攤銷的。去年季度所得稅納稅申報(bào)沒(méi)有填寫 A201020資產(chǎn)加速折舊攤銷表，是不是匯繳清算時(shí)填了就可以啊。 還有就是今年前兩個(gè)季度的資產(chǎn)加速折舊攤銷表也沒(méi)填，想把第三季度的資產(chǎn)加速折舊攤銷表填了。請(qǐng)問(wèn)這個(gè)無(wú)形資產(chǎn)的金額怎么填寫這個(gè)表啊

甲公司2x18年3月1日以810萬(wàn)元的不含稅價(jià)格購(gòu)入一項(xiàng)商標(biāo)權(quán)，合同規(guī)定使用年限8年，期滿后可續(xù)約1年且不需要支付大額成本，法律規(guī)定該商標(biāo)權(quán)有效使用年限為10年。甲公司另自行研發(fā)一項(xiàng)非專利技術(shù)在2x18年7月1日達(dá)到預(yù)定用途，初始計(jì)價(jià)400萬(wàn)元，該項(xiàng)非專利技術(shù)無(wú)法預(yù)計(jì)使用壽命。甲公司2x18年12月31日資產(chǎn)負(fù)債表“無(wú)形資產(chǎn)”項(xiàng)目應(yīng)列示的金額是（1135 ）萬(wàn)元。 資產(chǎn)負(fù)債表中的無(wú)形資產(chǎn)項(xiàng)目反映的是無(wú)形資產(chǎn)賬面余額減去累計(jì)攤銷和計(jì)提的無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備后的金額。此題中第一項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)因?yàn)橛?年的不需要支付大額成本的續(xù)約，所以攤銷年限應(yīng)該是9年（8＋1），企業(yè)2x18年攤銷金額＝810/9×10/12＝75（萬(wàn)元），所以2x18年12月31日資產(chǎn)負(fù)債表“無(wú)形資產(chǎn)”項(xiàng)目應(yīng)列示的金額＝810－75＋400＝1 135（萬(wàn)元）。 老師，還有這個(gè)，810/9×10/12＝75（萬(wàn)元），這個(gè)就算一個(gè)月可以了？，這題目怎么也看不出就一個(gè)月呀，好奇怪，麻煩老師詳細(xì)解答一下，謝謝

2023年度有一筆調(diào)整的無(wú)形資產(chǎn)攤銷額 貸：無(wú)形資產(chǎn)1000（紅字） 貸：累計(jì)攤銷（藍(lán)字） 那么我在申報(bào)2023匯算清繳的時(shí)候，A105080這張表的第2列本年折舊攤銷額中需要包括這個(gè)1000元嗎？第5列稅收折舊攤銷額金額呢？