涉及到工資的,最好是用利潤分配為分配利潤,或者以前年度損益調(diào)整。因為這個影響你抵扣所得稅,借利潤分配未分配利潤貸其他應(yīng)收款。
老師問你個問題 他們之前有一筆1000塊錢的一個工資,他上一年的工資,但是之前這個員工救濟款了,這是走的其他應(yīng)收款科目,等下一年呢,是不收不往回收現(xiàn)金是從上一年的工資。但是那個上一年的工資呢是沒有計提,沒有在那個管理費用什么里邊兒計提,是扣上一年的,未發(fā)工資,他們做憑證的時候就借應(yīng)付工資,大家其他應(yīng)收款,然后又借以前年度損益調(diào)整調(diào)整,然后貸應(yīng)付工資這樣弄了以后,以前年度損益調(diào)整里邊,他又轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤,這樣的話就正好這個資產(chǎn)負債表,跟利潤表的這個勾級關(guān)系就不對了,你說這個憑證應(yīng)該是怎么做?怎么合理根據(jù)這個業(yè)務(wù)。
老師,2022年12月份我有兩筆分錄如下:借:其他應(yīng)付款~個人 10萬,貸:銀行存款 10萬 借:管理費用~社保 15萬 貸:應(yīng)付職工薪酬~社保 15萬 借:應(yīng)付職工薪酬~社保15 貸:銀行存款15萬 現(xiàn)在跨年了,也都結(jié)賬了,我現(xiàn)在針對這兩筆分錄需要做調(diào)整 第一筆我要調(diào)整為借:經(jīng)營支出~財務(wù)費用~利息支出 貸:其他應(yīng)付款~個人10萬 第二筆:把費用沖減,掛往來款項 借:其他應(yīng)收款~往來單位 貸:管理費用 老師,由于調(diào)整這兩筆,對我的報表會有影響,我想知道我正確的科目應(yīng)該是要怎么調(diào)整?要用以前年度損益科目,還是就按照上面寫的這樣填,匯算清繳的做調(diào)整就行?
老師好,2022年攤了一筆費用37500元,每個月3125元,到現(xiàn)在也沒支付,也沒收到發(fā)票, 現(xiàn)在2023年了,咋整? 之前的會計憑證是, 借:管理費用-房租3125,貸:長期待攤費用-房租3125,摘要是暫估入賬 房租 1月, 這樣做賬從1月到12月, 要是做無票的長期待攤費用的話,然后按月攤銷,只是把摘要里的暫估入賬這幾個字去了, 這是2022年做的賬,現(xiàn)在2023年了, 紅沖的時候,是會計科目不變,金額負數(shù)嗎?老師 借:管理費用-房租-3125,貸:長期待攤費用-房租-3125嗎? 更正時,金額是正數(shù),這樣可以嗎? 接過這個問題的老師請先不要接了,想聽聽其他老師的建議?。?! 謝謝
老師您好,請問: 前任會計,12月份沒計提社保費,也沒繳納。2024年1月才補繳的,這個我補分錄時,是不是涉及以前年度損益調(diào)整了。。。。借:管理費用-社保費-以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保 補繳12月份社保:借:應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)收款-社保 營業(yè)外支出-稅費滯納金 貸:銀行 發(fā)放12月工資時:借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:其他應(yīng)收款-社保 其他應(yīng)收款-公積金 其他應(yīng)付款-老板 老師請問這樣對嗎?那個以前年度損益調(diào)整分錄,應(yīng)該怎么寫?我需要更正去年的報表嗎?更正利潤表、資產(chǎn)負債表?
旅游公司內(nèi)賬。相當于是員工自己付錢買的,價格一樣,只不過是公司這邊幫忙采購,然后我們先收了員工的錢。我們已經(jīng)收了員工購買棕子的錢30元/盒,做賬是借銀行存款15*30=450元,貸其他業(yè)務(wù)收入450,然后后面付了款開發(fā)票報銷時,能不能直接沖賬借其他業(yè)務(wù)收入,貸銀行存款,就不用走應(yīng)付賬款這個科目了,還是說一定要走應(yīng)付賬款這個科目,,因為原本是想走費用去報銷,然后收錢時就先計入了其他業(yè)務(wù)收入,但是好像計入費用報銷也不知道行不行,如果可以計入費用報銷的話也不知道用什么科目。老師,你們這個我追問不了只能一遍一遍的粘貼來問您老師的回答:您好,買的時候借:其他應(yīng)收款貸:銀行450員工給錢時借:銀行450貸:其他應(yīng)收款450收入什么都不用做的。我的追問:那我是上個月做的賬,已經(jīng)結(jié)賬,報表已經(jīng)發(fā)給領(lǐng)導(dǎo)了,不想返回去重新做賬,而且當時是收了好幾個員工的錢,都是不同時間收的,一定要在這個月紅沖重新做嗎?不可以一筆做相反的分錄,借其他業(yè)務(wù)收入,貸銀行存款這樣做嗎?
老師,有的會計在記賬憑證后面附件的時候,直接把票據(jù)貼在記賬憑證的后面,沒有票據(jù)粘貼單,有啥影響嗎?
(判斷題)固定資產(chǎn)因存在棄置義務(wù)而確認預(yù)計負債并計入固定資產(chǎn)成本,由此產(chǎn)生的可抵扣暫時性差異和應(yīng)納稅暫時性差異,應(yīng)同時確認遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債。為什么是對的?可抵扣、應(yīng)納稅兩種暫時性差異怎么會同時產(chǎn)生呢?
6.28號給客人開的普通發(fā)票,今天他說開錯了要專票,這個怎么辦?可是我已經(jīng)把第二季度稅也交了
老師這個第一條,為啥在機構(gòu)所在地交?不是增值稅是地方稅,在當?shù)亟粏??不是垮縣市還視同銷售嗎
老板要提現(xiàn)備用金每天限額2萬。還有什么辦法提現(xiàn)
老師:增值稅納稅地點,有固定地點的企業(yè),去外地,稅是不是交到當?shù)?,而不是機構(gòu)所在地?
1、個體電商矩陣形式,都是小店鋪,店鋪感覺分得太細了,入會計分錄太麻煩,能不能收入支出按總的一天一筆做掉? 2、如果不細分,又涉及到各個店鋪的押金,營業(yè)款到?jīng)]到賬賬,平臺提現(xiàn)到個人,個人再轉(zhuǎn)到公款戶,感覺又分不清,特別苦惱。
同品名、同規(guī)格,一樣的商品但是單價不同,可以開在同一張發(fā)票上嗎?因為7月給這家客戶送了三個訂單號的貨,合同單價分別2.84、2.53、2.40元
老師融資是什么意思呢?
甲公司于 2021 年 1月 1 日購置一條生產(chǎn)線。方案二,2022-2025年每年年末支付了 240萬,I=10%,計算它的現(xiàn)值金額。我的計算對嗎 答案是691.62
匯算清繳的時候納稅調(diào)減