公司的賬面，截止到2022.1月 賬面的進(jìn)項(xiàng)留底還有41512.64. 但是稅務(wù)系統(tǒng)里面的進(jìn)項(xiàng)留底有48305.5 相差6792.86 截止到2021.12月相差這多。 2022.1月還是相差這多 看了我接手的進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額的發(fā)生額， 2020全年的賬面和稅務(wù)系統(tǒng)一致。 2021全年的賬面和稅務(wù)系統(tǒng)一致。 仔細(xì)想想， 出現(xiàn)這種情況的原因。 賬面進(jìn)項(xiàng)少。 系統(tǒng)進(jìn)項(xiàng)多。 賬面沒(méi)入賬 系統(tǒng)全勾選抵扣 沒(méi)跟賬面核對(duì)。 那如果調(diào)整 要補(bǔ)做費(fèi)用的 借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用52252.77 進(jìn)項(xiàng)稅額 6792.86（按13%的稅率來(lái)算，估計(jì)全部都是差旅費(fèi)） 貸：銀存 59045.63 這個(gè)能這樣一筆調(diào)費(fèi)用嗎？ 但是，無(wú)法確定， 是不是我們的費(fèi)用。 也沒(méi)有發(fā)票來(lái)證明 那可以在報(bào)稅系統(tǒng)里面 通過(guò)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出， 來(lái)調(diào)整進(jìn)項(xiàng)嗎？

你好老師，我們公司和客戶公司的來(lái)票時(shí)間會(huì)比較長(zhǎng)，比如我這月付完款，待對(duì)方發(fā)出貨物核對(duì)完無(wú)誤簽收后，對(duì)方才會(huì)開(kāi)具發(fā)票，可能這個(gè)進(jìn)項(xiàng)票我們就要次月才能收到了，而我們的銷售在本月就發(fā)生了產(chǎn)生了銷項(xiàng)，就算這個(gè)進(jìn)項(xiàng)票是在次月15號(hào)前收到也不能勾選抵扣是嗎？②如果不能勾選的話，我們賬上收的應(yīng)確認(rèn)為無(wú)票收入的是否可以在次月在電子稅務(wù)局補(bǔ)報(bào)無(wú)票收入呢？

老師，新公司第一筆業(yè)務(wù)，因?yàn)橘?gòu)進(jìn)的材料加上車間安裝電源買的電線，安裝費(fèi)折舊費(fèi)人員工資，因?yàn)橛唵紊賳T工干完就沒(méi)活了，導(dǎo)致人工成本也高，銷售了這個(gè)訂單，出現(xiàn)成本倒掛可以嗎？稅局會(huì)不會(huì)查。第一筆業(yè)務(wù)增值稅也要按照稅負(fù)率勾選進(jìn)項(xiàng)交稅嗎？因?yàn)橘?gòu)進(jìn)材料設(shè)備進(jìn)項(xiàng)多可以不交稅的還留底留底現(xiàn)在有風(fēng)險(xiǎn)吧

老師好！請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題：我們是建筑勞務(wù)公司，上月有開(kāi)一張票 280萬(wàn)（9%稅率）。這是21年以前異地項(xiàng)目的尾款。因公司目前的業(yè)務(wù)基本都是簡(jiǎn)易項(xiàng)目的，所以可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票很少，只有部分房租水電費(fèi)。 我想問(wèn)下，就是這次開(kāi)的這個(gè)發(fā)票，我不勾選抵扣的（系統(tǒng)里有可以抵扣的，但是我不勾，因?yàn)檫@些進(jìn)項(xiàng)也不屬于這個(gè)項(xiàng)目的）直接異地預(yù)繳2%后，7%在本地直接交稅這樣有問(wèn)題嗎？

老師好，我們公司會(huì)囤貨導(dǎo)致進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，公司會(huì)按照穩(wěn)定的稅負(fù)勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，按勾選的這部分結(jié)轉(zhuǎn)成本，所以實(shí)際庫(kù)存和賬務(wù)系統(tǒng)里的庫(kù)存是不一致的，電子稅務(wù)局里也有很多未勾選的進(jìn)項(xiàng)，這會(huì)產(chǎn)生稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？