問題一，一般納稅人報(bào)完稅，下載完稅證明，這個(gè)完稅證明是申報(bào)表嗎？還是單獨(dú)的那種證明？在電子稅務(wù)局下載嗎 問題二，對(duì)于8月進(jìn)項(xiàng)之前5月已經(jīng)認(rèn)證了，8月又做了一遍進(jìn)項(xiàng)，9月賬務(wù)怎么處理 問題三，銷項(xiàng)票，有一張是作廢的發(fā)票，可是他們還是做了應(yīng)收，和收入，還有銷項(xiàng)稅額，這個(gè)9月如何調(diào)整 問題四，供應(yīng)商8月有讓我們開具一張紅字發(fā)票信息表，這個(gè)我報(bào)8月稅是已填入紅字發(fā)票信息表那里，稅額已轉(zhuǎn)出，但是這個(gè)紅字發(fā)票我沒見到，這個(gè)紅字發(fā)票我方需要不？入賬的時(shí)候正常是8月份怎么做？9月調(diào)整怎么做啊 問題五，8月暫估收入沒有扣除稅額，增值稅未開票收入這里我按8月沒扣除稅額的收入報(bào)的（這邊要求和賬上數(shù)據(jù)一致），那么9月賬務(wù)怎么調(diào)整??？ 上面問題比較多，麻煩老師了，能否說詳細(xì)點(diǎn)的會(huì)計(jì)科目啊非常感謝

老師您好，想咨詢?nèi)齻€(gè)問題。我們是做規(guī)劃設(shè)計(jì)，沒合同，假如年初到年底，一共收到預(yù)收賬款200萬，對(duì)方一直不開票說以后再開，我們也為對(duì)方服務(wù)了，也值他們付的款項(xiàng)，所以12月底想確認(rèn)不開票收入。1:我們平時(shí)開出發(fā)票的項(xiàng)目名稱是：專業(yè)技術(shù)服務(wù)，請(qǐng)問這200萬的無票收入需要交印花稅嗎？印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交？2:以前的工資全入了管理費(fèi)用，其實(shí)在收到預(yù)收賬款時(shí)，人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了，只是沒確認(rèn)收入，就記入了管理費(fèi)用，現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時(shí)，如果只把本月工資計(jì)入勞務(wù)成本，這成本費(fèi)用就太低了，怎么辦？還有全年一次性獎(jiǎng)金也可以計(jì)入勞務(wù)成本嗎？3:公司注冊(cè)資本10萬，確認(rèn)收入后，彌補(bǔ)以前年度虧損后，凈利潤(rùn)假設(shè)按100萬計(jì)算，第一次提取盈余公積金，按10%計(jì)算，10萬，就會(huì)遠(yuǎn)超（注冊(cè)資本的50%）5萬，那怎么提取，是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬，還是只按利潤(rùn)的一半50萬來提取10%5萬？謝謝，麻煩老師了。

老師好！在2021年2月1日公司副總兼項(xiàng)目經(jīng)理以公司名義與個(gè)人簽訂了工程發(fā)包意向性協(xié)議。當(dāng)時(shí)這個(gè)副總（兼項(xiàng)目經(jīng)理）要這個(gè)人將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入我個(gè)人卡（用途：黔東國(guó)際項(xiàng)目誠(chéng)信金50萬元），當(dāng)時(shí)款項(xiàng)進(jìn)入我個(gè)人卡時(shí)，我不同意，要求退還到打錢進(jìn)入我賬戶的賬戶?？筛笨傉f暫時(shí)收下，因?yàn)橐眠@筆款項(xiàng)來發(fā)放拆遷戶的過渡費(fèi)及其他開支。我當(dāng)時(shí)說要I么進(jìn)公戶，要么退回去，總之堅(jiān) 決不同意用我個(gè)人卡去付，最后副總與另一個(gè)員工協(xié)商好，將我個(gè)人卡收到的款項(xiàng)（誠(chéng)信金）轉(zhuǎn)入到另一名員工個(gè)人賬戶，由她去支付過渡費(fèi)及其他費(fèi)用。請(qǐng)問一下像這種操作我會(huì)不會(huì)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？我應(yīng)該如何規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？需要公司給我出具什么來防避風(fēng)險(xiǎn)？

老師你好，我們公司去年12月份又預(yù)提一項(xiàng)費(fèi)用比如說10萬元整，該費(fèi)用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當(dāng)時(shí)預(yù)提的時(shí)候，因?yàn)榘l(fā)票沒開具，而且當(dāng)初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價(jià)預(yù)提的費(fèi)用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對(duì)方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個(gè)0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預(yù)提費(fèi)用時(shí)，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當(dāng)初預(yù)提的，剩下的0.1萬元無法沖減費(fèi)用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時(shí)，把0.1萬元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報(bào)的問題解決了，但是在賬務(wù)上，我要怎么處理這個(gè)0.1萬元多出來的應(yīng)付款呀，因?yàn)樵?3年做沖預(yù)提費(fèi)用時(shí)，0.1萬元這個(gè)部分是做的借進(jìn)項(xiàng)稅金，貸其他應(yīng)付款，感覺這樣重復(fù)做了，有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

董孝斌老師，你好有個(gè)問題需要請(qǐng)教，2021年合作的供應(yīng)商因提供的質(zhì)量有問題，經(jīng)法院一審二審，我們公司我目前有一個(gè)強(qiáng)制執(zhí)行申請(qǐng)書，里面包含了退還貨款200萬，違約金50萬，受理費(fèi)基保全費(fèi)1萬元，且我于2024年3月收到了執(zhí)行申請(qǐng)書里面的描述的款項(xiàng)合計(jì)，請(qǐng)問：1.收到的款項(xiàng)類目不同應(yīng)如何稅務(wù)賬務(wù)處理？ 2.當(dāng)時(shí)進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)抵扣，請(qǐng)問現(xiàn)在供應(yīng)商沒有給我們開具紅字發(fā)票，我們什么時(shí)候應(yīng)該進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出么？是收到退款還是對(duì)方開具紅字發(fā)票的時(shí)候？@董孝斌老師