老師，您好，我調(diào)整了去年法人貸款給公司經(jīng)營(yíng)用支付的利息，調(diào)整了利潤(rùn)，當(dāng)時(shí)還借款的時(shí)候，做的借 短期借款 借財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸 其他應(yīng)收款，現(xiàn)在我調(diào)整以前年度怎么是不是做 借 其他應(yīng)收款 貸 以前年度損益調(diào)整 借 以前年度損益調(diào)整 貸 利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 因?yàn)槔塾?jì)虧損，所以也不用計(jì)提盈余公積

去年的票業(yè)務(wù)一月報(bào)銷，借以前年度調(diào)整，貸現(xiàn)金，，，，借利潤(rùn)分配/未分配利潤(rùn)，貸以前年度調(diào)整，，，，，，借本年利潤(rùn)，貸利潤(rùn)分配/未分配利潤(rùn)，，，，，三個(gè)分錄做下來負(fù)債表不平，是不分錄做錯(cuò)了，具體應(yīng)該怎么做分錄

老師，2021年有個(gè)分錄做錯(cuò)了，直接做了費(fèi)用，但是實(shí)際是應(yīng)付賬款，錯(cuò)誤分錄，借：管理費(fèi)用，貸：銀行存款，然后在2022年的時(shí)候做了調(diào)整分錄，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)（紅字），貸：應(yīng)付賬款，那這樣調(diào)整對(duì)嗎？可是資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)不等于凈利潤(rùn)+期初未分配利潤(rùn)了

匯算調(diào)增了暫估的成本費(fèi)用，賬務(wù)處理做了借：應(yīng)付賬款—暫估，貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)，2季度申報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表期初的未分配利潤(rùn)和賬上的未分配利潤(rùn)有個(gè)調(diào)增的差額，這個(gè)怎么辦？

資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末減期初 比利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額多1000元，原因是估分錄做了借方紅字營(yíng)業(yè)外收入，這個(gè)要怎么做調(diào)整分錄，借本年利潤(rùn)貸營(yíng)業(yè)外收入嗎