包含的，如果2季度財務(wù)報表里包含，企業(yè)所得稅也跟財務(wù)報表利潤總額一致，跟一季度企業(yè)所得稅利潤總額沒關(guān)，是這樣嗎

我的意思是你第一季度財務(wù)報表不是沒有填報嗎？然后你第二季度的利潤總額里面財務(wù)報表包含著這個第一季度嗎？應(yīng)該是包含的有關(guān)系。企業(yè)所得稅是填寫1~6月份的本年累計。第二季度的本年累計不就是1~6月份。

好的明白了老師，根據(jù)一季度所得稅報表看出暫估了不少費用，補交一季度財務(wù)報表要在管理費用那里增加暫估的費用，可賬上并未暫估，一季度財務(wù)報表補申報比較好還是就放那兒不管，是2023年度的X﹏X

帳上需要返結(jié)賬修改，你帳上和申報的數(shù)據(jù)需要一樣

一季度反結(jié)賬改的話，2季度及以后是不是都需要改，報的企業(yè)所得稅和季報的財務(wù)報表也得更正啊

能只補申報一季度財務(wù)報表，把暫估的費用寫進管理費用里，賬上不做變動嗎

同學(xué)，你不是企業(yè)所得稅里面包含的賬戶了嗎？如果包含了的話，是不是就不用工作了？

不需要更正了 我不清楚，你第二季度財務(wù)報表包含著暫估沒有。如果不包含的話，需要修改。

第二季度的管理費用沒體現(xiàn)補記暫估，唉

那就需要更正 你企業(yè)所得稅的利潤總額和利潤表里面的利潤總額必須是一樣的。

直接補一季度財務(wù)報表時，把暫估費用加進去，這樣風(fēng)險大還是先不申報風(fēng)險大呀。如果修改賬目，24年期初余額那兒也得跟著變，24/25年所得稅報表 財務(wù)報表也得更正了

23年終，企業(yè)所得稅匯算清繳申報表和年報財務(wù)報表和賬上的也就是財務(wù)軟件導(dǎo)出的財務(wù)報表數(shù)據(jù)都一致