老師，，您好！嗯，中小國轉(zhuǎn)平臺進(jìn)行的一個投資收益有賣虧損的也有賣盈利的嗯，是不是用盈利直接沖抵虧損申報增值稅？傭金和其他也計入了投資收益，申報增值稅時，需要減掉傭金和其他嗎？
在計算增值稅時，投資收益中的傭金和其他費(fèi)用通常需要從投資收益中扣除。這是因?yàn)樵鲋刀惖挠嫸惢A(chǔ)是凈收益，即扣除相關(guān)費(fèi)用后的金額
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圖一4月份的利潤表中，公允價值變動收益這一行，老板說沒有數(shù)字，無法看出這個月是否盈虧， （因?yàn)橹暗臅嬜隽耍航瑁嚎晒┏鍪劢鹑谫Y產(chǎn)--公允價值變動 ?????????????????????????貸：其他綜合收益 5月我將1-4月份進(jìn)行了調(diào)整，分錄如下： 借：交易性金融資產(chǎn)--公允價值變動 ??????????貸：公允價值變動損益 5月份調(diào)過來之后的利潤表圖二 5月調(diào)賬之后6月份申報企業(yè)所得稅時就要交100多萬的企業(yè)所得稅，（公司因?yàn)橐咔?-3月增值稅和企業(yè)所得稅都是0申報） 我現(xiàn)在不知道怎么辦？賬5月份還要不要調(diào)整？如果還是沿用之前會計的做法有沒有問題？
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7.現(xiàn)金流量表的編制方法一般有（）A.直接法；B.分析法；C.間接法；D.轉(zhuǎn)換法。8.財務(wù)費(fèi)用的明細(xì)科目一般包含（）。A.手續(xù)費(fèi)；B.匯兌損益；C.利息收入；D.投資損失。9.我國目前的流轉(zhuǎn)稅包括（）A.所得稅B.營業(yè)稅C.增值稅D.消費(fèi)稅10.反映盈利能力的指標(biāo)有（）A.毛利率；B營業(yè)利潤率；C.總資產(chǎn)報酬率；D.每股利潤。11.以下屬于會計要素的是（）A.資產(chǎn)B.負(fù)債C.所有者權(quán)益D.收入12、流動資產(chǎn)一般包括（）A．應(yīng)收賬款B．其他應(yīng)收款C．預(yù)收賬款D.存貨拜托能否這幾個題目幫我做下，老師非辛苦了
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7.現(xiàn)金流量表的編制方法一般有（）A.直接法；B.分析法；C.間接法；D.轉(zhuǎn)換法。8.財務(wù)費(fèi)用的明細(xì)科目一般包含（）。A.手續(xù)費(fèi)；B.匯兌損益；C.利息收入；D.投資損失。9.我國目前的流轉(zhuǎn)稅包括（）A.所得稅B.營業(yè)稅C.增值稅D.消費(fèi)稅10.反映盈利能力的指標(biāo)有（）A.毛利率；B營業(yè)利潤率；C.總資產(chǎn)報酬率；D.每股利潤。11.以下屬于會計要素的是（）A.資產(chǎn)B.負(fù)債C.所有者權(quán)益D.收入12、流動資產(chǎn)一般包括（）A．應(yīng)收賬款B．其他應(yīng)收款C．預(yù)收賬款D.存貨能否幫我做這幾個，老師拜托了
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老師：單位處理一個固定資產(chǎn)，價值7000，按照網(wǎng)上的分錄已經(jīng)把固定資產(chǎn)清理科目做平了。 8000的固定資產(chǎn)，我計提折舊1000，剩余賬面價值7000，出售的時候?qū)?yīng)稅金203元。我與買家有欠款，剛好抵賬7000元，沖減了其他應(yīng)付款。稅金203元，我做了營業(yè)外支出。 現(xiàn)在有一個問題是 ，這7000，我申報了無票收入，我這么申報對嗎？我這屬于平價轉(zhuǎn)讓，資產(chǎn)處置損益為零，是不是不需要做無票收入啊
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子公司A是母公司的全資子公司，現(xiàn)在子公司計劃注銷，母公司是認(rèn)繳并沒有實(shí)際出資， 子公司截止目前：利潤表虧損為-10000，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤為盈利5000，無其他債務(wù)。 1、子公司注銷，是不是申報增值稅，附加稅，企業(yè)所得稅就行？ 然后把未分配利潤對母公司分配？把銀行存款直接轉(zhuǎn)回母公司？是否還涉及所得稅？ 2、母公司收到子公司分配利潤，直接確認(rèn)投資收益，是否還需要繳納所得稅？是否涉及個稅？3、子公司可以把利潤分配給法人嗎？
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24年12月工資忘記計提，我在2025年1月直接補(bǔ)計提到管理費(fèi)用里了，這樣賬務(wù)處理有沒有風(fēng)險
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賬務(wù)處理的時候，傭金是記得借方投資收益獲得的時候，記得是貸方，在賬務(wù)中是已經(jīng)扣除了
你好，你的問題是什么呢？
我的問題就是賬務(wù)已經(jīng)抵減了，傭金和其他投資收益里邊這個抵減的傭金和其他是不是要加回來申報增值稅？
你好增值稅現(xiàn)在凈收益來的應(yīng)該扣掉傭金和其他支出
比如投資收益是一萬，傭金是100，我上一萬報增值稅還是按9900申報增值稅？
你好，這個正常是按9900來申報
符合哪條政策規(guī)定，有參照文件嗎
你說的這個傭金就是手續(xù)費(fèi)是吧
股轉(zhuǎn)交易平臺直接扣除的
你好，是這樣子的，如果當(dāng)做炒股一樣的股票來看的話，根據(jù)《財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》（財稅〔2016〕36號）的相關(guān)規(guī)定，金融商品轉(zhuǎn)讓的增值稅銷售額為賣出價扣除買入價后的余額
在計算增值稅時，不能扣除手續(xù)費(fèi)和印花稅。
不是上市交易，掛牌公司也是全額嗎？那股轉(zhuǎn)平臺的傭金未提供發(fā)票如何獲取
你好，如果不是上市公司這種的話，你進(jìn)入交易性金融資產(chǎn)更合適一點(diǎn)。
那我這種情況申報增值稅是凈收益，還是說沒有減除傭金和印花稅的收益？
你好嗯，你這種如果按照交信金融資產(chǎn)不需要交增值稅。
主要是我們是小企業(yè)，會計準(zhǔn)則沒有交易性金融資產(chǎn)的科目
你好，你可以計入其他流動資產(chǎn)。
我記得是短期投資
你好，也可以做短期投資也行。
直接將差額計入投資收益。