老師你好，小規(guī)模去年虧損了，今年1-3月（季報）的時候盈利了，然后彌補(bǔ)了去年虧損，所以沒有交企業(yè)所得稅。如果第二季度也盈利了，填企業(yè)所得稅的時候還能彌補(bǔ)去年虧損嗎？

22年12月，利潤表盈利3萬元，沒有預(yù)交企業(yè)所得稅。沒計提沒付企業(yè)所得稅，那么22年年報填完以后也是盈利3萬元對不，那我直接交稅對不，這樣可以的嗎？然后23年付22年這筆企業(yè)所得稅具體怎么入賬，我是小企業(yè)會計制度，沒有以前年度損益。

老師 我去年2季度的企業(yè)所得稅計提錯了 4.83提到了財務(wù)費(fèi)用 然后我就把去年小規(guī)模2季度 和3季度的都更改了 還有4季度 的財務(wù)報表和企業(yè)月報都改了 然后我把賬也給改了 但是因?yàn)楦暮罄麧櫩傤~就增加了 導(dǎo)致我第三季度有1.35沒有交企業(yè)稅 也沒有計提 那我可以增加到第四季度嗎 然后2024年繳費(fèi)

老師 我去年2季度的企業(yè)所得稅計提錯了 4.83提到了財務(wù)費(fèi)用 然后我就把去年小規(guī)模2季度 和3季度的都更改了 還有4季度 的財務(wù)報表和企業(yè)月報都改了 然后我把賬也給改了 但是因?yàn)楦暮罄麧櫩傤~就增加了 導(dǎo)致我第三季度有1.35沒有交企業(yè)稅 也沒有計提 那我可以增加到第四季度嗎 然后2024年繳費(fèi)

老師 我去年2季度的企業(yè)所得稅計提錯了 4.83提到了財務(wù)費(fèi)用 然后我就把去年小規(guī)模2季度 和3季度的都更改了 還有4季度 的財務(wù)報表和企業(yè)月報都改了 然后我把賬也給改了 但是因?yàn)楦暮罄麧櫩傤~就增加了 導(dǎo)致我第三季度有1.35沒有交企業(yè)稅 也沒有計提 那我可以增加到第四季度嗎 然后2024年繳費(fèi)