老師你好，小規(guī)模去年虧損了，今年1-3月（季報(bào)）的時(shí)候盈利了，然后彌補(bǔ)了去年虧損，所以沒(méi)有交企業(yè)所得稅。如果第二季度也盈利了，填企業(yè)所得稅的時(shí)候還能彌補(bǔ)去年虧損嗎？

22年12月，利潤(rùn)表盈利3萬(wàn)元，沒(méi)有預(yù)交企業(yè)所得稅。沒(méi)計(jì)提沒(méi)付企業(yè)所得稅，那么22年年報(bào)填完以后也是盈利3萬(wàn)元對(duì)不，那我直接交稅對(duì)不，這樣可以的嗎？然后23年付22年這筆企業(yè)所得稅具體怎么入賬，我是小企業(yè)會(huì)計(jì)制度，沒(méi)有以前年度損益。

老師 我去年2季度的企業(yè)所得稅計(jì)提錯(cuò)了 4.83提到了財(cái)務(wù)費(fèi)用 然后我就把去年小規(guī)模2季度 和3季度的都更改了 還有4季度 的財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)月報(bào)都改了 然后我把賬也給改了 但是因?yàn)楦暮罄麧?rùn)總額就增加了 導(dǎo)致我第三季度有1.35沒(méi)有交企業(yè)稅 也沒(méi)有計(jì)提 那我可以增加到第四季度嗎 然后2024年繳費(fèi)

老師 我去年2季度的企業(yè)所得稅計(jì)提錯(cuò)了 4.83提到了財(cái)務(wù)費(fèi)用 然后我就把去年小規(guī)模2季度 和3季度的都更改了 還有4季度 的財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)月報(bào)都改了 然后我把賬也給改了 但是因?yàn)楦暮罄麧?rùn)總額就增加了 導(dǎo)致我第三季度有1.35沒(méi)有交企業(yè)稅 也沒(méi)有計(jì)提 那我可以增加到第四季度嗎 然后2024年繳費(fèi)

老師 我去年2季度的企業(yè)所得稅計(jì)提錯(cuò)了 4.83提到了財(cái)務(wù)費(fèi)用 然后我就把去年小規(guī)模2季度 和3季度的都更改了 還有4季度 的財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)月報(bào)都改了 然后我把賬也給改了 但是因?yàn)楦暮罄麧?rùn)總額就增加了 導(dǎo)致我第三季度有1.35沒(méi)有交企業(yè)稅 也沒(méi)有計(jì)提 那我可以增加到第四季度嗎 然后2024年繳費(fèi)