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老師,分公司利潤總額20萬,總公司利潤總額負(fù)的30萬,那總分公司的利潤還要計(jì)提嗎?總分公司是合并繳納企業(yè)所得稅的

2025-04-13 12:31
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-04-13 12:32

您好,這個(gè)的話,不需要了,這個(gè)最后是-10? 這個(gè)

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快賬用戶8868 追問 2025-04-13 12:37

老師,那要是本來分公司利潤總額是正數(shù),之前都計(jì)提所得稅了,也將所得稅結(jié)轉(zhuǎn)到總公司了,可是到了年底了又是負(fù)數(shù)了,那計(jì)提的結(jié)轉(zhuǎn)的所得稅要怎么處理?

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齊紅老師 解答 2025-04-13 12:38

您好,那樣的話,反向結(jié)轉(zhuǎn),這個(gè)就行

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快賬用戶8868 追問 2025-04-13 12:40

哦,那老師如果分公司是負(fù)的30萬,總公司是40萬,那這個(gè)所得稅兩個(gè)公司應(yīng)該怎么計(jì)提?

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齊紅老師 解答 2025-04-13 12:41

那樣的話,按照10來計(jì)提就行了哈

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快賬用戶8868 追問 2025-04-13 12:42

就是分公司不計(jì)提,總公司按照10來計(jì)提是嗎?

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齊紅老師 解答 2025-04-13 12:42

嗯對(duì),這個(gè)理解是沒錯(cuò)的

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您好,這個(gè)的話,不需要了,這個(gè)最后是-10? 這個(gè)
2025-04-13
同學(xué)你好 那就是92乘以2.5%
2021-06-24
同學(xué)你好 1.不用 2.彌補(bǔ)虧損之后有盈利就要乘以所得稅稅率
2021-10-11
同學(xué)你好,你財(cái)務(wù)報(bào)表也要報(bào)總分公司合計(jì)數(shù)哦,這樣所得稅申報(bào)表就會(huì)自動(dòng)拉數(shù)據(jù)
2024-04-16
你好,是的,總公司是按照匯總后的利潤來交的。 增值稅的話一般各自交各自的。
2025-04-18
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