我是乙方，工地上的工人工資是由甲方代發(fā)，乙方申報個稅。甲方5—10月工資已按月支付給工人，乙方5-10月所屬期期間沒有給工人申報個稅。咨詢了稅務，現(xiàn)在12月要申報5-11月的工人工資，需要到大廳按月修正申報表并繳納日息萬分五的滯納金，加每月扣5分的信用分。如果乙方在12月一次性申報5-10月工資，入職時間調(diào)整5月1日，那到時稅務檢測到風險也會存在質疑讓企業(yè)解釋，按月修正扣6個月?5分=30分，影響企業(yè)信用分及貸款，一次性在12月所屬期申報11月工資，從月工資7萬飚到70萬，會不會被稅務系統(tǒng)預警。有沒有更好的解決方案？干著急，今天最后一天了

請教一下，小規(guī)模企業(yè)季度報稅，在企業(yè)所得稅那里是按照一個季度的填的，財務報表采集里面的資產(chǎn)負債表的數(shù)據(jù)和這個有關系嗎？因為現(xiàn)在我最后期末資產(chǎn)負債表的未分配利潤是3-6月的，我企業(yè)所得稅那里報的是4-6月的，數(shù)據(jù)不一樣，我需要怎么報呢？

您好，請問企業(yè)所得稅申報季初人數(shù)和季末人數(shù)，每期都差了1.2人有關系嗎？之前都看錯了，看個稅申報記錄里稅款所屬期月份去了，4月份申報3月份發(fā)的2月份工資，看成3月份的人數(shù)了。

老師，請問申報企業(yè)所得稅的時候季初人數(shù)和季末人數(shù)是怎么填的？（比如現(xiàn)在報1-3月季初人數(shù)是不是按上一年第四季度末人數(shù)還是需要看自然人所屬期1月申報的人數(shù)？季末人數(shù)是不是就看自然人所屬期3月申報的人數(shù)？但是所屬期3月我要報的是實際支付2月的工資有點不太明白那個企業(yè)所得稅人數(shù)是填所屬期3月內(nèi)申報的人數(shù)還是實際3月的人數(shù)）

老師您好，企業(yè)所得稅申報表里的從業(yè)人數(shù)可以從個稅系統(tǒng)里屬期內(nèi)取數(shù)嗎？因為會滯后一個月發(fā)放工資，屬期3月的工資是2月的工資表上人數(shù)，3月工資表一般要4月末才能出來，我們?nèi)藬?shù)很多，每個月都會有人員變動，但是區(qū)間都不大，所以就在個稅屬期內(nèi)取數(shù)的，這樣可以嗎？都是超過300人了，不影響納稅