請問老師！就是我現在做賬也是都有掛預付。那我就是材料跟發(fā)票都還沒到的時候，我不是就先做了，借預付，貸銀行。然后我這個是有材料的，就會有入庫單，剛剛領導的意思就是說，先暫估入庫，那我不是就要，借原材料（這個材料就是含稅的進）貸應付-暫估。那我這時候出庫單也來了，我不是就借工程施工某材料，貸原材料（但是這時候的原材料入賬就要是不含稅的），這樣這兩個不是就對不上了。等后面我收到發(fā)票的時候，我就要先把前面入庫的暫估沖一下，在做一筆真正的入庫。然后這個出庫的不是也要沖掉，又要重新做一筆出庫的。天哪，這樣有別的辦法嘛

老師 我就是購買材料款已付貨也已經到了 但發(fā)票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價入庫，借原材料，貸預付賬款（不含稅材料價格）。 收到發(fā)票，先紅字沖銷入庫的材料價格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應交稅費-增值稅-進項稅，貸預付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進項稅額 貸：預付賬款-暫估 收到發(fā)票 借：預付賬款-暫估 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：預付賬款

您好，老師，我們公司是商貿企業(yè)，有些科目例如預付和預收賬款，我就不想使用，用應收和應付代替，但是遇到一種情況，例如當月收到貨也付款給供應商，當月的產品也做出來，結轉了銷售成本，兩個月后才收到發(fā)票，一般付款是，借：預付賬款貸銀行存款，收到貨借：原材料（一般納稅企業(yè)專票不含稅）貸：應付賬款—暫估，收到票后沖第二筆分錄，再重新做一筆分錄借：原材料 —不含稅金額 應交稅費—應交增值稅—進項 貸預付賬款 我的意思是怎么可以不使用預付賬款，直接用應付賬款呢，

老師，我們生產型企業(yè)，關于采購材料有這個問題：現在是7月份，7月份材料入庫，但是我們和供應商對賬都是8月份，對賬完成才會開票。有老師告訴我7月份材料入庫，即使沒有發(fā)票也要暫估入賬，這樣才會跟倉庫入賬一致，做到賬實相符。但是有個疑問，就拿現在7月份來說，7月份我按照倉庫收貨來暫估入賬，到了8月份，發(fā)票到了，我沖紅7月份暫估，按照收到的發(fā)票借材料 進項稅額 貸應付，然后我8月份依然會有供應商給我送貨，我依然是沒有發(fā)票，是按照暫估的來做，借材料 貸應付-暫估。這樣子其實從8月來看，豈不是就兩次原材料了？？？

老師你好 公司之前銷售了一筆貨物，開出了發(fā)票，但是沒有收到對方貨款，現在對方全部退貨到我們倉庫了，需要開紅字發(fā)票，然后做賬如下，您看下對不？ 之前剛銷售出去貨物的時候： 借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 貸：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 現在貨物退貨入庫了，這樣反著做，可以嗎？ 借：主營業(yè)務收入 借：應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 貸：應收賬款