你好 是??顚S玫难a(bǔ)助的可以
老師好,請問,我家是一般納稅人,我家的家電拿到商場賣,1-商場預(yù)付我公司十萬貨款,我做分錄,借,銀行存款,10萬,貸,預(yù)收賬款-大商貿(mào)易公司,10萬。 2-這月銷售一套家電2000元,商場給我們了大商商貿(mào)公司銷售憑單為銷售一套2000元的憑單,但是商場是收我們的銷售提成百分之五得,但是我家給大商商開的專票,是專票上案折扣百分之五開的,也就是發(fā)票上有個(gè)折扣百分之五,是1900元,老師這么開對嗎?,我問經(jīng)理經(jīng)理說這提成的五個(gè)點(diǎn)按折扣百分之五,這樣和商場開的, 老師我確認(rèn)收入就按發(fā)票實(shí)際做對嗎,借,預(yù)收賬款1900,貸,主營業(yè)務(wù)收入,1681.42 貸,應(yīng)交稅費(fèi),增值稅,銷項(xiàng)稅額218.58 我這分錄如果對,那后面付的銷售單子是2000元,這個(gè)和發(fā)票差百分之五,就這樣對嗎?這個(gè)折扣用不用做分錄,?稅務(wù)局認(rèn)可嗎?
你好,我原本辦了:個(gè)體工商戶(有店名,有對公帳戶,經(jīng)營范圍是廣告制作類),今年我一季度開普票27萬(按照國家政策一季不超30萬是免稅)、我家里種的柑橘賣給農(nóng)業(yè)公司,當(dāng)時(shí)農(nóng)業(yè)公司和我個(gè)人名(鄧麗)簽 了購銷合同9.6萬,我提供了身份證,錢付到了我個(gè)人私人帳戶上了。而后農(nóng)業(yè)公司自己給自己開具了收購票9.6萬(在我不知情的情況下)。現(xiàn)在稅務(wù)系統(tǒng)監(jiān)控出我一季度營收超30萬,需要補(bǔ)繳納27萬這部份的稅收。我想了解,——我是有個(gè)體工商戶,且是有營業(yè)執(zhí)照注冊名(匠人制藝),經(jīng)營范圍是廣告類,且有對公帳戶。那么這種以我個(gè)人名簽的合同,我個(gè)人私戶收的錢,且對方在我不知情的情況下自已開的“收購票”的這種情況,稅務(wù)部門把這“收購票”算在我個(gè)體工商戶的營業(yè)收入上,這合理嗎?
老師,有家小規(guī)模企業(yè)2022年1月注冊成立,開始交代賬公司做到2023年末,這兩年的賬本里是給老板每月發(fā)工資費(fèi)用化了,但實(shí)際上老板個(gè)人墊付了大量資金支付外包研發(fā)費(fèi)用,外包的有部分合同,也有部分發(fā)票可以追回來,公司研發(fā)的是官方應(yīng)用商店可以下載的APP,主要為有權(quán)利的行政單位一把手推薦的,為合作項(xiàng)目提供聊天平臺,不知道這個(gè)是否符合國家高薪技術(shù)行業(yè)申請的條件?是否有政府補(bǔ)貼?我把新建一個(gè)賬套,從2022年開始做,那就成本結(jié)構(gòu)及總數(shù)據(jù)會(huì)有變動(dòng),我是說把22年沒做的補(bǔ)做到23年的賬里可以嗎?因?yàn)?3年的匯算清繳還可以來得及在線更改?
老師好,公司主營業(yè)務(wù)是生豬代養(yǎng)服務(wù)的,自建廠房后的成本主要就是工資及水電費(fèi)等一些管理費(fèi),現(xiàn)在請問一下:1、像我們這種收入開什么票?開票的稅率是多少? 2、目前我們是建設(shè)期,部分工程承包出去,承包方開專票是否可以抵扣或者進(jìn)成本,給我們開幾個(gè)點(diǎn)票?前期建設(shè)期將來作為固定資產(chǎn)入賬,政策上是否有固定資產(chǎn)投資的補(bǔ)貼? 3、我們這是縣招商引資項(xiàng)目是否有相關(guān)補(bǔ)貼? 4、如果開票是否電子票就行? 5、養(yǎng)殖行業(yè)屬于免稅項(xiàng)目,我們只做人工水電場地,代養(yǎng)費(fèi)是否免稅? 6、建設(shè)期的賬務(wù)處理是怎樣的?是否全部進(jìn)入在建工程,階段性開票來之后怎么入賬?
老師您好,我想咨詢個(gè)問題:現(xiàn)在河北地區(qū)在搞一個(gè)叫政府補(bǔ)貼的活動(dòng),我們公司也參加了(我們參加的是家具的售賣項(xiàng)目,我們公司是小規(guī)模納稅人)。 我們上月份賣了兩張床賣價(jià)是3980元*2=7960元,我們的賬戶上收款6766元(6732.16+33.84手續(xù)費(fèi)),給客戶補(bǔ)貼了1194元。老師6766元我已經(jīng)給客戶開發(fā)票了,(分錄我是這樣寫的 進(jìn)入商品分錄借:庫存商品床*2 :6368元,貸:其他應(yīng)付款6368元。銷售商品時(shí)分錄 借:銀行存款6732.16,借:財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)33.84,借其他應(yīng)收款(公司先墊付的)1194元貸:主營業(yè)務(wù)收入7881.19,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅78.81。結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:主營業(yè)務(wù)成本6368,貸:庫存商品6368。未達(dá)起征點(diǎn)減免稅額 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅78.81,貸:營業(yè)外收入-政府補(bǔ)貼78.81。)1194元我們這里的商務(wù)局已經(jīng)給我們公司補(bǔ)貼打款了,我們也給商務(wù)局開了發(fā)票了。分錄是這樣寫的借銀行存款1194元,貸其他應(yīng)收款1194元。老師我這樣寫對嗎
老師您好,有限合伙企業(yè),有四個(gè)合伙人分別是ABCD四家法人公司,D公司未實(shí)繳但已分紅100萬元,D的認(rèn)繳資金是2.5萬元,但在2024年沒繳,已經(jīng)分了100萬元了,這個(gè)賬務(wù)如何處理呢?D公司2025年才繳2.5萬元的投資款
這個(gè)為什么折舊為什么是進(jìn)制造費(fèi)用?題目中哪里有體現(xiàn)?
2023年1月1日個(gè)報(bào)分錄咋做
公司公戶收到了一筆個(gè)人通過私戶交回的處置廢舊材料款,財(cái)務(wù)有違規(guī)責(zé)任嗎
安裝過程中領(lǐng)用的自產(chǎn)產(chǎn)品到底是用成本價(jià)還是賬面價(jià)?
為什么坐飛機(jī)不能開發(fā)票而是行程單呢
老師您好,麻煩講下母題2和單選1里面這幾個(gè)答案,按照母題的解釋做單選1的話,答案是B管理費(fèi)用;按照單選1的解釋答案做母題2的話,答案是B應(yīng)付債券,謝謝老師
這個(gè)貸方,如果寫固定資產(chǎn)累計(jì)折舊考試會(huì)給分嗎?
老師,我們單位是環(huán)衛(wèi)事業(yè)單位。負(fù)責(zé)環(huán)境衛(wèi)生方面的工作。那么我們把環(huán)境衛(wèi)生項(xiàng)目外包給服務(wù)公司做。每月需支付給服務(wù)公司的環(huán)境衛(wèi)生市場化服務(wù)費(fèi)入賬可以入到“單位管理費(fèi)用”科目嗎?還是說要入到“業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用”科目?
@董孝彬老師,別的老師,別回答,稅種認(rèn)定是啥意思?