老師，請問 去年計提了A公司 銷售費用-市場推廣費1200000元（含稅），在本月付款一部分，收到專用發(fā)票101100元，這個要怎么做分錄呢 去年計提分錄：借：銷售費用-市場推廣費 1200000元 貨：其他應付款——A公司 1200000元
您好，把去年分錄紅沖 借：銷售費用-市場推廣費 -1200000元 貨：其他應付款——A公司 -1200000元 再按發(fā)票做分錄（正數(shù)），這樣就好了
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(1)用現(xiàn)金支付銷售給通達公司A產品的運費，取得增值稅普通發(fā)票顯示不含稅價2000元增值稅額180元。(2)銷售給致遠公司B廣品150臺，每臺售價600元，增值稅稍率13%，收到致遠公司貨款80000元，具余貨款尚未收到。(3)結轉已銷售的成本，A產品每臺成本為500元，B產品每臺成本為200元。(4)按規(guī)定計提消費稅20000元，城市維護建設稅3500元，教育費附加2000元。(5)京華公司的商業(yè)匯票到期款項70000元全部收回。3.要求:根據(jù)以上業(yè)務編制會計分錄。
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1.銀河公司銷售商品產品50件，每件售價300元(不含增值稅)，單位產品生產成本200元。增值稅稅率13%，要求做出銀河公司確認收入及結轉成本的會計分錄。2.甲公司本月支付廣告費用50000元。3.將本年實現(xiàn)的凈利潤50000元轉入利潤分配賬戶。4.購買企業(yè)管理部門辦公用品2000元，銀行轉賬支付。5向A公司銷售一批產品，售價20000元(不含增值稅)，增值稅稅率13%，款項尚未收到。6.年末結轉損益類賬戶余額，其中，本年度取得主營業(yè)務收入8000000元，其他業(yè)務收入300000元，營業(yè)外收入200000元;發(fā)生主營業(yè)務成本5000000元，其他業(yè)務成本200000元，銷售費用500000元，管理費用600000元，財務費用500000元，資產減值損失2000000元。7.用銀行存款60000元支付產品廣告費。10.上月公司已預收友誼公司貨款50000元，本月發(fā)出乙產品一批，貨款50000元，增值稅率16%，差額款尚未收到。11.向榮發(fā)公司銷售A產品一批，貸款10萬元，增值稅率16%，雙方商定的付款信用期為1個月，付款現(xiàn)金折扣(不含增值稅)為5/10，2
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1．銀河公司銷售商品產品50件，每件售價300元（不含增值稅），單位產品生產成本200元。增值稅稅率13％，要求做出銀河公司確認收入及結轉成本的會計分錄。2.甲公司本月支付廣告費用50000元。3.將本年實現(xiàn)的凈利潤50000元轉入利潤分配賬戶。4.購買企業(yè)管理部門辦公用品2000元，銀行轉賬支付。5.向A公司銷售一批產品，售價20000元（不含增值稅），增值稅稅率13%，款項尚未收到。6.年末結轉損益類賬戶余額，其中，本年度取得主營業(yè)務收入8000000元，其他業(yè)務收入300000元，營業(yè)外收入200000元；發(fā)生主營業(yè)務成本5000000元，其他業(yè)務成本200000元，銷售費用500000元，管理費用600000元，財務費用500000元，資產減值損失2000000元。7.用銀行存款60000元支付產品廣告費。10．上月公司已預收友誼公司貨款50000元，本月發(fā)出乙產品一批，貨款50000元，增值稅率16%，差額款尚未收到。11．向榮發(fā)公司銷售A產品一批，貸款10萬元，增值稅率16%，雙方商定的付款信用期為1個月，付款現(xiàn)金折扣（不
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2020年10月22日，格蘭仕公司向蘇寧公司銷售微波爐50臺，不含稅單價400元/臺(生產成本200元/臺)，同時開出增值稅專用發(fā)票一張，倉庫已做出庫單，同時收到蘇寧公司銀行轉來的貨款。該批銷售物資需負擔城市維護建稅1200元，教育費附加800元。發(fā)生物流運費950元以銀行存款支付。任務1:完成銷售收入確認分錄(錢來)任務2:結轉銷售成本分錄(物去任務3:計提附加稅分錄(計稅)任務4:計算銷售費用并完成分錄(算費)
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)某公司是一家制造業(yè)企業(yè)，適用的增值稅稅率為13%。該公司2022年12月份發(fā)生的相關經濟業(yè)務如下：（112月1日購進人材料1000公斤，增值稅專用發(fā)票注明的價款20000元，堪值稅額2600元，該材料已驗收入庫，款項尚末支付。（2）12月10日，領用A材料500公斤用于生產甲產品，跳面成本10500元：管理部門領用A材料100公斤，賬面成本2100元。（3)12月31日，該公司庫存人材料賬面成本為40000元，不含增值稅的市場售價為35000元，擬全部用于生產甲產品。將A材料加工成甲產品尚需投入加工費用10000元，由于A材料市場價格持續(xù)下降，甲產品不含增值稅的市場售價總額由50000元降力40000元銷售甲產品預計的銷售費用及相關稅費合計為5000元，不考慮其他因素。要求：根據(jù)以上資料做出相關會計分錄，計算該公司2022年12月31日^材料應計提的跌價準備為多少并寫分錄
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老師，代賬公司去年把賣車的錢誤計入了主營業(yè)務收入，大概70萬左右，今年調賬要不要把收入計入到以前年度損益調整里，還要調整折舊費用，這樣有涉及到退稅，最好的辦法要怎么操作呢？
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怎么自查自己做的賬對不對
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老師你好，7月份的賬因為開票時寫錯1個字，造成存貨庫存負數(shù)，現(xiàn)在該怎么處理？
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老師好！請問這里所講的一般納稅人可以選擇簡易計稅，包含教育輔助嗎？稅率是3%嗎？非學歷教育服務也是3%嗎？物業(yè)管理這些等等都是3%嗎？我所截圖的這些數(shù)據(jù)是多少，可以列一下嗎？
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老師，電商平臺（天貓、抖音、京東、拼多多）的結算規(guī)則是怎樣的？
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老師您好，應收款你理是什么意思
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2024年有一筆審計費計入了在建工程，發(fā)票已勾選認證，老會計說現(xiàn)在要調成制造費用，說是工程達到使用狀態(tài)，不能再計入在建工程，請問現(xiàn)在如何調賬分錄，稅務和報表需要調整嗎，
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因為是配送公司其他干貨類，很難取到發(fā)票，老板可以取到豬肉9%的增值稅專用發(fā)票，然后銷售豬肉就開免稅，想用9%的豬肉專用發(fā)票進項彌補干貨類的進項。老師這個要怎么操作合理
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這120萬 都是要付款的，只是還沒有付完，發(fā)票現(xiàn)在也只開了部分
而且這樣 銷售費用-市場推廣費 明細賬上 的貨方余額不就更大了嗎
哦哦，發(fā)票以后還要開的，那我們現(xiàn)在收到多少發(fā)票就先紅沖多少，每次都這樣，也不會影響2025年利潤
「：這是我做的分錄： 紅沖 借：銷售費用-市場推廣費 101100元 （負數(shù)） 貨：其他應付款——A公司 101100元 （負數(shù)） 付款時： 借：其他應付款——A公司 101100元 貨：銀行存款 101100元 收到發(fā)票時： 借：銷售費用-市場推廣費 100099.01元 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 1000.99 貨：其他應付款——A
按這個的分錄做了之后，銷售費用-市場推廣費 明細賬上會有一個貨方余額 1000.99 元，這個余額不用做其他處理是嗎！月末正常結轉到本年利潤就可以嗎
您好，是的，銷售費用有差異是因為24年我們暫估時按含稅暫估的， 一般暫估按未稅就不會有差異了
匯算清繳時，需把稅額部分 調減銷售費用 嗎
您好，不用的，就當這是正確的誤差，以后我們不要暫估增值稅哈
老師，如果暫估時的120萬計提的是A公司， 實際可能由是A公司開了100萬的發(fā)票，B公司開具了20萬的發(fā)票給到我公司，是不是也這樣操作，在付款和收到發(fā)票入賬時，其他應付款換成B公司就行
您好，不合適的，因為這樣我們的資產或負債?是虛的，我以前也這樣做，后來審計?發(fā)現(xiàn)了，做往來科目重分類時會虛增資產的
那要怎么處理呢？
您好，ABC各供應商分別暫估嘛，每月我有700家都這樣暫估的
當時暫估的時候不知道對方需要分成兩個公司給我們開票，而且之前沒有合作過的
哦哦，那這個可以合在一起暫估，分開的前提是都是明確到每個供應商的
在這120萬的范圍內，B公司開票來，我還是這樣做分錄可以嗎 借：銷售費用-市場推廣費 101100元 （負數(shù)） 貨：其他應付款——A公司 101100元 （負數(shù)） 付款時： 借：其他應付款——B公司 101100元 貨：銀行存款 101100元 收到發(fā)票時： 借：銷售費用-市場推廣費 100099.01元 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 1000.99
您好，可以的，最下面分錄? 把? 貸：其他應付款-B公司帶上就可以， A公司是平的