老師你好！我25年1月份調(diào)整補(bǔ)繳了增值稅10000元，并繳納了300元的滯納金，我25年1月份分錄改如何做，需要通過以前年度損益調(diào)整嗎？老師幫我計(jì)提，繳納的分錄，謝謝啦
你好，這個(gè)是什么原因？要補(bǔ)交增值稅。
-
Q
老師，3月份調(diào)整21年1月份報(bào)稅報(bào)表 補(bǔ)交了增值稅及滯納金 記賬時(shí)候這部分滯納金需要調(diào)整以前年度損益嗎？同時(shí)補(bǔ)計(jì)提附加稅的時(shí)候 營業(yè)稅金及附加科目是不是要計(jì)入以前年度損益？
-
Q
我們2021年計(jì)提工資3000萬，2022年1月份補(bǔ)計(jì)提了2021年12月份工資2萬元，截止現(xiàn)在3002萬的工資都發(fā)放了，那匯算清繳賬載金額，稅收金額怎么填寫啊，補(bǔ)計(jì)提分錄需要通過以前年度損益調(diào)整來做嗎？
-
Q
我們2021年計(jì)提工資3000萬，2022年1月份補(bǔ)計(jì)提了2021年12月份工資2萬元，截止現(xiàn)在3002萬的工資都發(fā)放了，那匯算清繳賬載金額，稅收金額怎么填寫啊，補(bǔ)計(jì)提分錄需要通過以前年度損益調(diào)整來做嗎？
-
Q
我們2021年計(jì)提工資3000萬，2022年1月份補(bǔ)計(jì)提了2021年12月份工資2萬元，截止現(xiàn)在3002萬的工資都發(fā)放了，那匯算清繳賬載金額，稅收金額怎么填寫啊，補(bǔ)計(jì)提分錄需要通過以前年度損益調(diào)整來做嗎？
-
Q
8月份，更改去年的匯算清繳，涉及到補(bǔ)稅，交滯納金……請問老師8月份，需要做什么賬務(wù)處理，分錄怎么寫！ 例如：計(jì)提所得稅，滯納金，交所得稅等，需要用到以前年度損益調(diào)整嗎
熱門問答 更多>
-
因產(chǎn)品質(zhì)量問題，廠家要賠償我們貨132噸，這個(gè)是不是可以正常入庫？那這個(gè)是不用錢的，我做賬如何做？
-
老師，麻煩問一下我們老板買了一批飲料要報(bào)銷，但是沒有送貨單也沒有入庫單就一個(gè)發(fā)票可以報(bào)銷嗎？
-
收到銀行對公賬戶的結(jié)算的利息，怎么走會(huì)計(jì)科目？
-
老師，個(gè)體戶簡易注銷怎么操作
-
公司收到商委給的資金補(bǔ)助3600，放營業(yè)外以入嗎？
-
老師，今年中級報(bào)名全國統(tǒng)一報(bào)名網(wǎng)址嗎
-
請問多繳納的企業(yè)所得稅可以抵扣欠的增值稅嗎
-
老師，我想問一下，我需要找2024年度稅收總額和2024年度總收入，應(yīng)該是資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表中哪個(gè)數(shù)據(jù)
-
甲公司固定資產(chǎn)房產(chǎn)與乙銀行資產(chǎn)包進(jìn)行置換，按評估價(jià)值，如甲資產(chǎn)賬面價(jià)值4000萬，評估價(jià)值14000萬，那評估后的價(jià)值14000萬，置銀行等額價(jià)值14000萬資產(chǎn)或者置換銀行19000萬的資產(chǎn)包，會(huì)計(jì)分錄怎么做，涉及到哪些稅？請老師講詳細(xì)些？
-
老師，有關(guān)收款收據(jù)的一個(gè)問題，由于第二聯(lián)遺失了，對方給我第一聯(lián)，蓋了章，我可以用嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
賬是按實(shí)際收入做的，增值稅每月是按開票金額報(bào)的，導(dǎo)致少報(bào)了未開票收入。
你好，這樣的話，是你申報(bào)錯(cuò)了。 這種需要更正申報(bào)。
已經(jīng)更正申報(bào)了，在25年1月也繳納了補(bǔ)繳的增值稅 附加稅 和滯納金，在25年1月分錄改怎么做呢
你好，你這個(gè)是更正了之前所屬期的申報(bào)，對吧？
嗯 是的 在25年1月更正了24年第2.3.4季度的收入所產(chǎn)生的增值稅
你好，這樣的話，借，應(yīng)收賬款。貸，以前年度損益調(diào)整，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。 借，以前年度損益調(diào)整待應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交城建稅，教育費(fèi)附加等等。
對了，老師我們是小規(guī)模
你好，這個(gè)跟小規(guī)模沒什么關(guān)系。
應(yīng)收賬款怎么銷呢
你更正的收入是什么業(yè)務(wù)的收入呢？
當(dāng)時(shí)有沒有收到錢呢？
有收到錢，賬面是正確的，稅務(wù)只報(bào)了開票部分
你好，那你當(dāng)時(shí)收到的錢是計(jì)入什么科目的嘞？
借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入
你好，你的意思是說當(dāng)時(shí)你已經(jīng)做了收入，只是沒有申報(bào)，對不對？
老師 是的
還有一點(diǎn) 25年之前對方會(huì)計(jì)做賬 一直都是按含稅價(jià)申報(bào)的 每月也沒有計(jì)提增值稅 收了多少錢就報(bào)多少收入 沒有區(qū)別收入和增值稅 這個(gè)有沒有影響
你好，這個(gè)你要用借，以前年度損益調(diào)整貸，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。我
老師 能麻煩寫出詳細(xì)的分錄嗎
你要用借，以前年度損益調(diào)整貸，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。 對于附加稅是借，以前年度損益調(diào)整貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交城建稅，教育費(fèi)附加，然后繳納就可以了。