老師。我想不通一個問題了，那負庫存一百多萬的進項當(dāng)時也沒有，他每個月不都要繳納增值稅了嗎？

您好，我們報表里庫存金額是負數(shù)呀，這個代賬也不太專業(yè)了吧，沒有庫存的話，我們是每個月要交增值稅，除非我們有購買大量的固定資產(chǎn)或辦公用品等，也取得了進項稅發(fā)票

老師，我暈了，我聽不懂了，外賬發(fā)的科目余額表是庫存商品是負庫存有金額一百多萬，現(xiàn)在又說三月需要繳納三萬多的增值稅，讓開進項進來，三月增值稅有3要多，現(xiàn)在老板說咋開明細進來。我也不懂？急救

哦哦，別焦急哈，?我們一起來解決。老板也不懂，現(xiàn)在哪些供應(yīng)商的發(fā)票沒有開，這個統(tǒng)計采購有么，另外您這里有統(tǒng)計么，把發(fā)票全催回來，肯定錯不了，外賬出現(xiàn)了負庫存就是我們購買了沒有來發(fā)票，

問題是他說，現(xiàn)在不管負庫存，就要三月份開進來的明細，三月開出去啥明細。就要開進來啥

哦哦，這個也行，我們有銷售單么，導(dǎo)出來，看這些是哪些供應(yīng)商賣給我們的，就讓供應(yīng)商開這些，我們是客戶，能要求的

問題是 現(xiàn)在3月份 開出去的 之前的進項 都已經(jīng)開過了 我都暈了

就是嘛，我的建議是答應(yīng)老板，但不按他的做，把沒開的發(fā)票全開回來，這樣操作多好呀， 我吃點飯，一會回復(fù)哈

我現(xiàn)在有一個問題 想不通 老師 那他負庫存 有100多萬 那之前的 進項稅 是不是 都沒有 那又往外開 銷項了 那增值稅 每個月 他咋弄得呢？豈不是繳了很多？

您好，是的，看下申報表，我們每月交多少，另外看下科目余額表里固定資產(chǎn)是不是很大金額，這里也可能是來了專用發(fā)票的

那現(xiàn)在庫里借方還剩余的庫存就有一百多萬，之前用的不就是這部分稅嗎？這個是外賬說的話？我咋聽不懂，老師。他是啥意思呢？

哦哦，他的意思是以前來票的進項稅全用完了，不管這個貨有沒?有實際在倉庫里，反正賬上是結(jié)轉(zhuǎn)成本了，得讓我們把未開票的快開回來

那他三月為啥只有三萬多的銷項稅，不應(yīng)該是負庫存上的稅嗎？

我好像明白了，就是暫估只是暫估的庫存商品，然后三月開出去的發(fā)票的稅額是三萬多，那就要開進來三萬多的進項進來，才能不交稅，是這個意思嗎？

哦哦，3月開發(fā)票的銷項稅就是那么多嘛， 換您自己理解的就行，不要迷信代理記賬，他們不專業(yè)的，庫存都能做到負數(shù)，這個數(shù)據(jù)申報到電子稅務(wù)局可不得了

問題是 這個都是廠家先給我們貨賣，然后后面再開發(fā)票 外帳是不是也沒有辦法 老師 我也不懂

姑娘，外賬有辦法的，他們不專業(yè)，供應(yīng)商的發(fā)票晚到，每個公司都有的（我們公司每月晚到發(fā)票2000萬呢），先暫估呀，哪能出現(xiàn)負庫存，增值稅申報這個他們是沒有辦法，進項發(fā)票不來，他們也抵扣不了

意思他們沒有做賬 沒有做暫估的分錄是吧 老師