老師，從小規(guī)模取得3%農(nóng)產(chǎn)品專票，按9%計算抵扣，這個專票認證不？申報時咋報呢？只允許抵扣9%，又多認證3%，咋處理？
你好，那個需要認證的
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你好，老師，一般納稅人的企業(yè)從小規(guī)模納稅人那兒取得3%的專票農(nóng)產(chǎn)品進項稅，這3%需要到平臺認證嗎？認證以后還需要轉出再計算抵扣9%么，還是怎么做？
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老師，我們是餐飲行業(yè)的一般納稅人，從小規(guī)模處取得蔬菜等農(nóng)產(chǎn)品1%的專票，按規(guī)定可以按9%計算抵扣，但是賬務怎么處理呢？認證了發(fā)票，借:庫存商品9 應交增值稅-進項稅額1 貸:銀行存款 10 接下來進項稅額要轉出，借:庫存商品1 貸:應交增值稅(進項稅額轉出)1 那計算抵扣不要在賬上體現(xiàn)嗎？體現(xiàn)的話怎么做賬呢？
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從小規(guī)模納稅人購進農(nóng)產(chǎn)品并取得增值稅專用發(fā)票，注明價款金額1000.00元，稅額30.00元。該張發(fā)票可抵扣的進項稅額=1000.00×9%=90.00元，而不是專用發(fā)票注明的稅額30.00元。那么這專用發(fā)票還需要認證，那么是不是在報稅系統(tǒng)里面表二位置加計扣除那里寫60元呢？
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從小規(guī)模處購進了3%的產(chǎn)品，取得了發(fā)票，認證抵扣時按票面金額和9%的扣除率計算抵扣了100元的進項稅，但是在取得發(fā)票進行賬務處理時，只按照票面金額沖減了購進成本50，我想知道100-50這個中間差額怎么處理呢？
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老師，麻煩幫忙看下這個多選題，A選項不是已經(jīng)說了購進農(nóng)產(chǎn)品銷售液體乳嗎，液體乳的稅率不是9%？還有D選項，如果從小規(guī)模納稅人處取得是1%的專票，還可以按照9%計算抵扣？教材不是強調的是3%分專票么
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老師這3%認證完，能抵扣嗎？
②如發(fā)票為從小規(guī)模處購進的3%農(nóng)產(chǎn)品專票，需先到【稅務數(shù)字賬戶】-【發(fā)票勾選確認】-【抵扣類勾選】-【待處理農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票】-“—【從小規(guī)模處取得3%農(nóng)產(chǎn)品專票】—選擇【按票面金額和基礎扣除率計算抵扣】”模塊功能處理后，再到【抵扣勾選】模塊對發(fā)票進行勾選。 按這個步驟勾選抵扣
老師我問的不是這個意思，農(nóng)產(chǎn)品可以抵扣9%。最多再加計抵扣1%，現(xiàn)在問題是我從小規(guī)模處取得3%專票，我必須得認證，但是認證完稅額咋處理？因為農(nóng)產(chǎn)品只允許計算抵扣9%+1%，那么發(fā)票上的稅額認證完要不要做進項轉出？如果不轉出，是不是意味著可以抵扣9%+1%，再抵扣3%，總共可以抵扣13%？
選擇【按票面金額和基礎扣除率計算抵扣 就是計算抵扣，只能扣除10%，勾選的3%進項轉出