你好,這個發(fā)票在勾選平臺里面選擇不抵扣勾選就可以的,附表二農(nóng)產(chǎn)品收購及銷售發(fā)票里面,這個是自己計算抵扣。
甲公司為增值稅一般納稅人,本月進口產(chǎn)品20萬元,取得進口增值稅專用繳款書上注明的增值稅額3.2萬元;發(fā)生運輸費用,取得增值稅普通發(fā)票上注明的價稅合計金額2200元;向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購入免稅農(nóng)產(chǎn)品3萬元,經(jīng)簡單加工后用于直接銷售;購入原材料30萬元,增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅額為4.8萬元。已知該企業(yè)取得的發(fā)票、繳款書等均符合規(guī)定,并已認(rèn)證、比對。 要求:計算準(zhǔn)予抵扣的進項稅額。
2019年8月,某增值稅一般納稅人(適用9%稅率),購進農(nóng)產(chǎn)品取得流通環(huán)節(jié)小規(guī)模納稅人開具的增值稅普通發(fā)票上注明的稅額3萬元。從按照簡易計稅方法依照3%征收率計算繳納增值稅的小規(guī)模納稅人取得增值稅專用發(fā)票的,發(fā)票上注明的不含稅金額為4萬元。另取得農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票上面注明的買價為3萬元,則該企業(yè)可以抵扣的進項稅額是多少?
2020年8月,某增值稅一般納稅人購進農(nóng)產(chǎn)品非農(nóng)產(chǎn)品深加工企業(yè)取得流通環(huán)節(jié)小規(guī)模納稅人開具的增值稅善通發(fā)票上注明的稅額3萬元,從按照簡易計稅方法依照3%征收率計算繳納增值稅的小規(guī)模納稅人取得增值稅專用發(fā)票的,發(fā)票上注明的金額為4萬元,另取得農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票上面注明的買價為2萬元,則該企業(yè)可以扣的進項稅額是多少
從農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)營者(小規(guī)模納稅人)購進農(nóng)產(chǎn)品一批(不適用進項稅額核定扣除辦法)作為生產(chǎn)貨物的原材料,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的不含稅金額為30萬元,稅額為0.9萬元,進項稅額為什么是30x10%,而不是直接0.9萬元呢
從農(nóng)產(chǎn)品經(jīng)營者(小規(guī)模納稅人)購進農(nóng)產(chǎn)品一批(不適用進項稅額核定扣除辦法)作為生產(chǎn)貨物的原材料,取得的增值稅專用發(fā)票上注明的不含稅金額為30萬元,稅額為0.9萬元,進項稅額為什么是30x10%,而不是直接0.9萬元呢
老師你好,我想問一下企稅匯算清繳,關(guān)于A105080表的長期待攤費用,“租入固定資產(chǎn)的改建支出”,2023年度12月份才完工了,那我2024年1月份才計提他的攤銷額,我需要填到資產(chǎn)原值嗎?2024年企稅匯算清繳這個“長期待攤費用”要全額納稅調(diào)增嗎?
職工餐費福利費通過應(yīng)付職工薪酬核酸需要申報個稅么
老師,我們公司在23年九月份還有一筆成本沒有結(jié)轉(zhuǎn),現(xiàn)在25年五月份了,應(yīng)該如何操作呀
公司企業(yè)貸款需要財務(wù)簽字嗎?
老師,財務(wù)軟件的出庫金額和銷售發(fā)票金額有幾十塊差異,差異是因為系統(tǒng)當(dāng)時的多單位,沒有自動生成,沒核對直接審核,請老師指點操作處理
公司是做面料紡織加工的,有自己買別人的布過來加工、也有幫別人加工,幫別人加工的收入是主營業(yè)務(wù)收入還是其他業(yè)務(wù)
335原則的優(yōu)惠政策,到什么時間截止啊
免冠色還要開發(fā)票嗎?
利潤結(jié)轉(zhuǎn)是每月結(jié)轉(zhuǎn)一次還是一年結(jié)轉(zhuǎn)一次呢
老板想企業(yè)貸款,變更法人后企業(yè)貸款,變更法人需要什么流程嗎?
因為有些電廠要求收購農(nóng)產(chǎn)品必須開具專票,所以我無法理解開具專票比普票的好處在哪里?
對方如果不是自產(chǎn)自銷的,他給你開專票,你可以抵扣增值稅,如果他給你開了普通發(fā)票,你是沒法抵扣增值稅的。
就開始自己猜測是不是這樣他們可以抵扣認(rèn)證的那部分不用自己填寫,省點事,還是別的什么
對方是不是自產(chǎn)自銷,銷售方?
那如果是自產(chǎn)自銷的農(nóng)產(chǎn)品開具普票和專票是不是都是按照9個點抵扣,如果不是自產(chǎn)自銷的農(nóng)產(chǎn)品只能按票面抵扣嗎?
自產(chǎn)自銷方給你開免稅的普通發(fā)票和專票,你可以抵扣。
如果他不是自產(chǎn)自銷的,只能給你開專票,3%或是9%的,你才可以抵扣,開其他的抵扣不了。
不是自產(chǎn)自銷的,現(xiàn)在如果開具1個點的專票,我能按照9個點抵扣嗎?
好,這個需要問一下你稅務(wù)局,這個爭議比較大,各地有差異,大部分是不可以的。
好的,謝謝
不用客氣,工作愉快。