現(xiàn)金流量表與資產(chǎn)負債表、利潤表中的很多數(shù)據(jù)都有關(guān)系，具體如下： 與資產(chǎn)負債表相關(guān)的數(shù)據(jù)： 貨幣資金：在企業(yè)不存在可以劃分為現(xiàn)金等價物的短期投資以及不存在影響變現(xiàn)的定期存款時，現(xiàn)金流量表中的 “現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈額”= 資產(chǎn)負債表中的 “貨幣資金” 期末金額 -“貨幣資金” 期初金額 。 應(yīng)收、應(yīng)付項目：應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)收賬款、應(yīng)付賬款 、應(yīng)付票據(jù)等項目的期初和期末余額變化，會影響經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的計算。例如銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，會涉及應(yīng)收賬款（期初余額－期末余額）、應(yīng)收票據(jù)（期初余額－期末余額）、預(yù)收款項（期末余額－期初余額）等項目的調(diào)整 。 存貨項目：存貨的增減變動會影響購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金，在計算該項目金額時，會考慮存貨（期末余額－期初余額）的因素 。 與利潤表相關(guān)的數(shù)據(jù)： 營業(yè)收入：利潤表中的營業(yè)收入與現(xiàn)金流量表中銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金有勾稽關(guān)系。通常，銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金＝營業(yè)收入＋本期收到的增值稅銷項稅額 %2B 應(yīng)收賬款（期初余額－期末余額）等調(diào)整項目 。 營業(yè)成本：營業(yè)成本和現(xiàn)金流量表中的購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金相關(guān)，購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金＝營業(yè)成本＋存貨（期末余額－期初余額）等調(diào)整項目 。 凈利潤：凈利潤是利潤表的關(guān)鍵數(shù)據(jù)，在現(xiàn)金流量表補充資料中，以凈利潤為起點，通過對一系列非現(xiàn)金項目（如折舊、攤銷）和非經(jīng)營活動項目的調(diào)整，可得出經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額 。