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收到進項發(fā)票,勾選抵扣了,賬務(wù)處理為 借:應(yīng)交稅費-進項稅額 貸:庫存商品-待確認進項稅額 借:應(yīng)付賬款-暫估 貸:應(yīng)付賬款-貨款 現(xiàn)在正數(shù)發(fā)票沒有勾選抵扣就紅沖了,正數(shù)發(fā)票稅額118.32,價稅合計1028.5。負數(shù)發(fā)票稅額為-5.87,價稅合計為-51。 現(xiàn)在賬務(wù)處理是不是 借:應(yīng)交稅費-進項稅額118.32-5.87=112.45 貸:庫存商品-待確認進項稅額112.45 借:應(yīng)付賬款-暫估1028.50-51=977.5 貸:應(yīng)付賬款-貨款977.5

2025-03-15 11:58
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-03-15 12:00

您好,是的,是這么寫分錄的,我們是暫估時暫的含稅金額

頭像
快賬用戶2032 追問 2025-03-15 12:02

好的,謝謝老師

頭像
齊紅老師 解答 2025-03-15 12:04

?祝2025年:愿您所想,皆您所愿! ? ? ? 希望以上回復(fù)能幫助到您,感謝您給我一個五星好評~

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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