老師，您好！我們在去年12支付了今年1月和2月的房租，對方在去年12月給我們開了2張專票。我在12月做的分錄如下： 借：預(yù)付賬款 3000 貸：銀行存款 3000 借：長期待攤費用 2900 借： 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 100 貸：預(yù)付賬款 3000 而且這2張票我在12月還抵扣呢，請問以上分錄和在12月抵扣稅的操作是否正確？謝謝！金額我是隨便舉的例
你好，長期待攤費用改成預(yù)付賬款，其他的正確。長期待餐費用是分?jǐn)傄荒暌陨系?，這個跨年沒超過一年也不需要用這個科目。
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6月份我收到一張專票，分錄是借：管理費用—辦公費100，借：應(yīng)交稅費—進(jìn)項稅額10 貸：其他應(yīng)付款110， 7月付款分錄，借：其他應(yīng)付款110，貸：銀行存款110 8月對方把原專票紅沖，又開了一張一樣金額的普通發(fā)票，8月我已把抵扣的10元在申報表上做進(jìn)項轉(zhuǎn)出， 老師，請問我收到普通發(fā)票和紅字發(fā)票怎么做賬分錄
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你好老師，我們公司借給其他公司一筆錢，在去年12月份對方歸還了本金，并且收到對方給的5萬的利息，我做了分錄：借 應(yīng)收利息，貸 財務(wù)費用，借 銀行存款，貸 應(yīng)收利息，現(xiàn)在2月份我給對方開了5萬元的發(fā)票，我分錄應(yīng)該怎么寫。借 ？，貸 其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費銷項稅額，借方應(yīng)該是什么科目
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你好老師，我們公司借給其他公司一筆錢，在去年12月份對方歸還了本金，并且收到對方給的5萬的利息，我做了分錄：借 銀行存款，貸 財務(wù)費用，現(xiàn)在2月份我給對方開了5萬元的發(fā)票，我分錄應(yīng)該怎么寫。借 ？，貸 其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費銷項稅額，借方應(yīng)該是什么科目
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老師，我公司12月付了24年Q2的物業(yè)費用及房租，會計分錄:借 預(yù)付賬款 貸 銀行存款；發(fā)票在1月收到增值稅專用發(fā)票，應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)項是否可以按照以下分錄做:借 應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進(jìn)行 貸 預(yù)付賬款
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老師你好，我們24年9月收到的這張發(fā)票并且已經(jīng)在次月進(jìn)行了全額抵扣，加工費用也在當(dāng)月結(jié)清，25年2月份的時候稅務(wù)要求我們進(jìn)項額轉(zhuǎn)出，原因是對方法人失聯(lián)稅款未交導(dǎo)致發(fā)票異常，沒辦法我們在二月份進(jìn)行了進(jìn)項額轉(zhuǎn)出，想請問這個月在記分錄的時候該怎么做？？我當(dāng)時入賬是做的借：主營成本26460.18 應(yīng)交稅費進(jìn)項稅額3439.82 貸：應(yīng)付賬款29900 借：應(yīng)付賬款29900 貸：銀行存款29900。
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就是你直接付款的時候，開了發(fā)票，借預(yù)付賬款， 應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項 貸，銀行存款， 做這個就可以了。
但我們的財務(wù)經(jīng)理要讓我們做到長期待攤費用里面
我在12月抵扣了增值稅有問題沒有？
抵扣增值稅沒有問題的，長期代餐費用不符合要求，你去看下定義。
對，我知道也不對，之前我就做的預(yù)付賬款，第二個月就攤到管理費用房租
對的是的，按月確認(rèn)管理費用。
往來款，她也喜歡用應(yīng)付賬款，每次我做的預(yù)付或者其他應(yīng)收款，她也讓我改成應(yīng)付賬款
可以啊，就是不能用長期代餐費用。
唉，我也不好給她爭辯
這個你自己決定，我們只是給你提個意見。
好的，謝謝！
不用客氣，工作愉快。