老師不一樣吧，比如說(shuō)資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期出10萬(wàn)然后今年利潤(rùn)表合計(jì)虧損3萬(wàn)那資產(chǎn)負(fù)債表的期末值不就是13萬(wàn)了嗎？那您說(shuō)我做年底結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)分錄的時(shí)候做的是3萬(wàn)還是13萬(wàn)呢？

年初數(shù)是10萬(wàn)，年末是13萬(wàn)，你結(jié)轉(zhuǎn)是3萬(wàn)呀，13-10 然后你利潤(rùn)表里面也是3萬(wàn)也是結(jié)轉(zhuǎn)的這一個(gè)呀。

那前兩年公司虧損結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)了，結(jié)轉(zhuǎn)成年末的130,000這種，應(yīng)該怎么調(diào)賬？怎么做分錄？

你再轉(zhuǎn)回來(lái)就可以的，你看一下你的本年利潤(rùn)余額是多少，今年一次轉(zhuǎn)了它。

還用通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目嗎？

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，用以利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，以前年度損益科目

不需要 你這個(gè)用不到的 跨年當(dāng)年都一樣啊

那我就在這個(gè)月時(shí)候做一個(gè)憑證把金額做一致？現(xiàn)在是財(cái)務(wù)系統(tǒng)里面的虧損比我報(bào)表的虧損要多，那我是不是要做一個(gè)分錄，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：本年利潤(rùn)

你好對(duì)的 是這么做的

這個(gè)也不影響報(bào)表對(duì)吧？

對(duì)的是的，不影響的

好的，謝謝老師