借銀行存款外幣賬戶，借財(cái)務(wù)費(fèi)用負(fù)數(shù)， 或者是借財(cái)務(wù)費(fèi)用貸銀行存款外幣賬戶。

一直沒有調(diào)匯，但是我現(xiàn)在調(diào)整的話，借銀行存款外幣賬戶 貸財(cái)務(wù)費(fèi)用-匯兌損益 是嗎？這樣調(diào)的話，余額表上銀行存款還是增加，跟資產(chǎn)負(fù)債表貨幣還是資金不平

你好，你去看一下你記賬的匯率是多少，然后月底的匯率是多少？我也不知道這個是不是正確的。你寫的這是匯兌收益，我不清楚你現(xiàn)在是匯兌收益還是匯兌損失。

我都調(diào)整了，調(diào)完匯兌損益或者匯兌收益都是不平的，因?yàn)楝F(xiàn)在兩個報表的數(shù)就不平，有差額，所以只要涉及銀行存款這個科目，兩個報表的數(shù)是一起動的，就是不知道用什么科目來調(diào)平

你好，營業(yè)外收支用這個

您給寫一下分錄

差多少？借，銀行存款 貸，營業(yè)外收入。 或者 借，營業(yè)外支出。貸，銀行存款

老師，只要涉及銀行存款這個科目，余額表和資產(chǎn)負(fù)債表上貨幣資金的數(shù)都會同時跟著增加或者減少，現(xiàn)在兩個報表的數(shù)就有差額，所以不知道就什么科目調(diào)平呀

貨幣資金里面包含著銀行存款和其他貨幣資金，還有銀行放款，你看一下這個正確嗎？

你截圖看來看下，我看下哪里具體的有差異。你是軟件做賬，軟件自動出來的，他還不對。如果不對的話，你應(yīng)該聯(lián)系軟件售后，讓他給你查一下呀。他取數(shù)是不是有問題呀？這就不是賬務(wù)處理的問題了吧。

老師，這跟軟件沒有關(guān)系，是我以前做賬外匯沒有調(diào)匯的關(guān)系，其它沒有外匯的公司兩個報表還是能對上的，這個就是不知道用什么科目給調(diào)平

第三個是你這個軟件自動生成的嗎？怎么沒有盈余公積。 現(xiàn)在哪一個余額是正確的科目余額表的還是資產(chǎn)負(fù)債表？

你這個軟件怎么出來的，怎么這個下面的借貸不平衡

余額表是軟件自動生成的，每個月就是銀行對賬單跟余額表上的余額一致，應(yīng)該是余額表上的數(shù)正確?，F(xiàn)在余額表借貸不平是什么原因呢？跟記其他應(yīng)付款這種有關(guān)系嗎？還是也是由于美元金額沒轉(zhuǎn)人民幣造成的？

從幾月份看下不平的，去查一下這個月的原因 不平的當(dāng)月你做的業(yè)務(wù)再核對

我看了一下，去年一年都不平，科目余額表上期末余額借貸方的差額跟余額表和資產(chǎn)負(fù)債表上貨幣資金的差額是一樣的

那就是你從去年都不對，你需要反結(jié)賬修改 從錯誤的當(dāng)月開始修改

老師，我不知道哪里做錯了，怎么修改，每個月銀行存款余額都對上，那就是銀行存款 管理費(fèi)用跟財(cái)務(wù)費(fèi)用，還有業(yè)務(wù)收入這種應(yīng)該都沒錯吧，其它的就是記在往來款了，錯誤是在往來款里了嗎？

往來款正不正確我們看不出來。 和對方企業(yè)對賬才知道 你這個借貸不平就有問題，需要調(diào)整， 出現(xiàn)借貸不平衡的那一月，你去查每一張憑證，你看一下每一張憑證是平的嗎？

發(fā)生額不平肯定就不對 應(yīng)該去這個月找原因

找到原因了，是因?yàn)槊涝~戶收匯折合人民幣金額與結(jié)匯到人民幣賬戶之間有差額沒有調(diào)整，這個差額怎么寫分錄呢？要是記在美元賬戶上，還是余額表中貨幣資金和資產(chǎn)負(fù)債表上貨幣資金金額同時增加或者減少，還是會有差額，應(yīng)該怎么記呢