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老師,你好,有一筆業(yè)務費是專用發(fā)票,稅額部分做進項稅額轉出會計分錄如何做?稅務進項抵扣是先抵扣勾選,當月報稅時做的進項轉出

2025-02-19 15:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-02-19 15:44

借:管理費用 增值稅-進項 貸:銀行存款 增值稅-進項轉出

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快賬用戶7071 追問 2025-02-19 15:45

這部分不能抵扣部分能入成本嗎?

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齊紅老師 解答 2025-02-19 15:47

不抵扣的直接計入成本費用

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快賬用戶7071 追問 2025-02-19 15:48

意思是沒有做進項抵扣的話,可以入成本?抵扣了的話不能再入成本?

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齊紅老師 解答 2025-02-19 15:49

是的,就是那個意思的

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快賬用戶7071 追問 2025-02-19 15:51

不抵扣的話發(fā)票就一直掛在稅務系統?

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齊紅老師 解答 2025-02-19 15:55

直接做不抵扣勾選就行

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借:管理費用 增值稅-進項 貸:銀行存款 增值稅-進項轉出
2025-02-19
你好 借成本費用,貸進項轉出?
2023-02-09
你好,價稅合計做賬,借管理費用貸,銀行放款。
2021-12-03
你好 這個什么原因不能抵扣
2022-08-27
用于簡易征收項目的不能抵扣。不能抵扣的,您可以選擇勾選不抵扣這個選項。
2023-06-26
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