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老師好,出口退稅申報(bào)出口數(shù)量25大于報(bào)關(guān)單剩余可使用數(shù)量0,其中已申報(bào)退稅0,已開具出口貨物代理證明25,這是申報(bào)過了嗎?我都沒提交啊,要提交的時(shí)候出來這些警告類疑點(diǎn)導(dǎo)致提交不了這是怎么回事?

2025-02-15 21:07
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職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-02-15 21:42

出現(xiàn)“出口退稅申報(bào)出口數(shù)量25大于報(bào)關(guān)單剩余可使用數(shù)量0,已開具出口貨物代理證明25”這種情況,不一定代表已經(jīng)申報(bào)過了,可能只是數(shù)據(jù)存在問題或沖突。導(dǎo)致提交不了的原因主要有以下幾點(diǎn): - 報(bào)關(guān)單號(hào)錄入錯(cuò)誤:檢查出口明細(xì)的報(bào)關(guān)單號(hào)是否填寫錯(cuò)誤,報(bào)關(guān)單號(hào)編寫規(guī)則為18位報(bào)關(guān)單號(hào)+0+2位項(xiàng)號(hào)。 - 數(shù)量填寫錯(cuò)誤:出口明細(xì)錄入商品代碼后系統(tǒng)自動(dòng)帶出計(jì)量單位,出口數(shù)量需要根據(jù)系統(tǒng)帶出的計(jì)量單位填寫,可能存在實(shí)際錄入數(shù)量與系統(tǒng)要求不符的情況。 - 報(bào)關(guān)單發(fā)生過退運(yùn):報(bào)關(guān)單發(fā)生退運(yùn)后申報(bào)退稅,出口數(shù)量需要填寫退運(yùn)后剩余數(shù)量,如果沒有正確填寫,就可能出現(xiàn)申報(bào)數(shù)量大于報(bào)關(guān)單剩余可使用數(shù)量的情況。

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