你好，可以進(jìn)行庫存盤點(diǎn)倒退期初數(shù)

針對您描述的情況，可以從以下幾個(gè)方面入手進(jìn)行賬務(wù)處理和分錄： 一、確定補(bǔ)賬范圍和期間 首先，需要明確補(bǔ)賬的具體年度為2023年，以及補(bǔ)賬的內(nèi)容，如原材料、財(cái)務(wù)報(bào)表、稅務(wù)申報(bào)等。 二、收集相關(guān)資料 盡管沒有正規(guī)的應(yīng)付賬款記錄和發(fā)票，但仍應(yīng)盡可能收集與原材料采購相關(guān)的資料，如老板的付款記錄、對方的收據(jù)或收貨單等，以證明交易的真實(shí)性。 三、建立會計(jì)科目 1. 原材料：已確定借記20萬。 2. 實(shí)收資本/資本公積（或老板個(gè)人往來科目）：由于原材料款項(xiàng)是從老板私戶支付，且沒有正規(guī)發(fā)票和應(yīng)付賬款記錄，這部分資金可能被視為老板對公司的投資或借款。具體使用哪個(gè)科目取決于公司與老板之間的財(cái)務(wù)安排和協(xié)議。如果視為投資，則貸記“實(shí)收資本”或“資本公積”；如果視為借款，則貸記老板個(gè)人往來科目。但請注意，這種處理方式可能涉及稅務(wù)和合規(guī)性問題，建議咨詢專業(yè)稅務(wù)師或會計(jì)師的意見。 四、分錄處理 基于上述分析，可能的分錄如下： 借：原材料 200,000 貸：實(shí)收資本/資本公積（或老板個(gè)人往來科目） 200,000 五、稅務(wù)處理 由于沒有正規(guī)發(fā)票，這部分原材料的進(jìn)項(xiàng)稅額可能無法抵扣。同時(shí)，由于使用了老板私戶付款，可能存在企業(yè)所得稅前扣除的問題。因此，在稅務(wù)處理上需要特別注意： 1. 增值稅：由于沒有發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅額無法抵扣。如果稅務(wù)機(jī)關(guān)查實(shí)，可能需要補(bǔ)繳增值稅及滯納金。 2. 企業(yè)所得稅：老板私戶付款的部分，如果沒有正規(guī)發(fā)票和合規(guī)的賬務(wù)處理，可能無法在企業(yè)所得稅前扣除。這可能導(dǎo)致企業(yè)所得稅的增加。 六、合規(guī)性考慮 1. 建立正規(guī)賬務(wù)體系：盡快建立完善的賬務(wù)體系和發(fā)票管理制度，確保未來交易的合規(guī)性。 2. 與供應(yīng)商溝通：盡量與供應(yīng)商溝通，補(bǔ)開發(fā)票或提供其他合規(guī)的財(cái)務(wù)憑證。 3. 咨詢專業(yè)意見：由于補(bǔ)賬和稅務(wù)處理涉及較多專業(yè)問題，建議咨詢專業(yè)會計(jì)師或稅務(wù)師的意見。 總之，對于這種情況的賬務(wù)處理，需要綜合考慮合規(guī)性、稅務(wù)影響和實(shí)際操作難度。在具體操作時(shí)，務(wù)必謹(jǐn)慎并咨詢專業(yè)意見。

同學(xué)你好。 就是說 盤盈了， 如果是的話， 先查明盤盈的原因 假如 說賬務(wù)處理錯誤導(dǎo)致的盤盈。那么。 原材料 和 庫存商品 都有可能是少結(jié)轉(zhuǎn)了成本 因此。 借 原材料 20 庫存商品 20 貸 主營業(yè)務(wù)成本 40

你好，同學(xué) 業(yè)務(wù)是真實(shí)的話 正常做賬的，沒有收到錢掛往來科目應(yīng)收賬款

借生產(chǎn)性生物資產(chǎn)或者消耗性生物資產(chǎn) 貸原材料領(lǐng)用的時(shí)候做這個(gè)。