殘次品鴨子做成的，免費發(fā)給員工，沒想著掙錢。沒有利潤率吧

那也是有利潤率的這個，視同銷售

利潤率按照正常出售給市場的利潤率計算嗎？

你按照殘次品的鴨子價格

是這樣子的，單位買的鴨子都是活的，需要拔毛等處理，處理的過程中，鴨子有損傷的，作為殘次品，但是購入活的鴨子的價格都是一致的，請問怎么定您說的殘次品鴨子的價格呢？

那就是按照活鴨子的價格，這個殘品是我們自己造成的

一只活的鴨子進價30元每支，經(jīng)過拔毛猴變成沒有毛的鴨子（沒有毛的鴨子分為，拔毛后完整的可以做成醬香鴨出售的；另外就是拔毛過程中有損耗的，做成福利鴨給員工發(fā)放）。但是成本結(jié)轉(zhuǎn)是一起結(jié)轉(zhuǎn)的，導(dǎo)致殘次品做出來的鴨子成本跟出售鴨子的成本一樣，比如都是50元的成本。零售價88元給市場。但是給員工按照視通銷售單位領(lǐng)導(dǎo)說按照44元，比成本還低計算的銷項稅。這樣處理正確嗎？

是的，你的處理是對的

但是稅務(wù)部門不認可這44元的計稅依據(jù)，讓我寫說明，請問老師寫個說明稅務(wù)就認可嗎？

你寫明白44月的原因是什么就可以

你好，組成計稅價格=成本*(1+10%成本利潤率）。稅務(wù)讓按照這個繳納增值稅。這個公式里的那項需要改一下。

成本需要改如果按照44計算的話

但是購買活鴨子的成本都一樣啊。給稅務(wù)提供了購買活鴨的證明了。這個能改嗎？

已經(jīng)提供的你改不了了 那所有的成本一樣了就

那要補交稅款嗎？補交覺得不合理，因為殘鴨做出來給職工為這部分。沒有售價。也不出售？